Comptes Consolidés


Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




SOMMAIRE


BILAN ACTIF ……………………………………………………………………………..3


BILAN PASSIF…………………………………………………………………………….4


COMPTE DE RESULTAT……………………………………………………………...5


CHIFFRES SIGNIFICATIFS EN EURO……………………………………………8


ANNEXE …………………………………………………………………………………….9




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



BILAN

Montant Montant
ACTIF net net
Notes 30/06/2023 31/12/2022

Immobilisations incorporelles 257 649 255 386
Dont écart d'acquisition
Immobilisations corporelles 1 576 569 1 686 988
Immobilisations financières 20 880 20 879

TOTAL DE L'ACTIF IMMOBILISE 1 1 855 098 1 963 253

Stocks et en-cours 2 2 129 853 2 541 535
Clients et comptes rattachés 3 189 887 110 876
Autres créances et comptes de régularisation (3) 3 621 663 785 220
Valeurs mobilières de placement 4 1 175 952 1 166 493
Disponibilités 4 6 632 624 6 122 263

TOTAL DE L'ACTIF CIRCULANT 10 749 979 10 726 387
TOTAL DE L'ACTIF 12 605 077 12 689 640



PASSIF Notes 30/06/2023 31/12/2022
CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE 5 9 909 356 9 826 756

Capital social (1) 246 372 246 372
Primes (1) 2 963 624 2 963 624
Réserves consolidées et résultat consolidé (2) 6 699 360 6 616 760
Autres

CAPITAUX PROPRES PART MINORITAIRE 0 248

PROVISIONS 6 399 850 379 860

DETTES 2 295 871 2 482 776
Emprunts et dettes financières 7 478 879 296 905
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (4) 888 941 847 897
Autres dettes et comptes de régularisation 8 928 050 1 337 974

TOTAL DU PASSIF 12 605 077 12 689 640
(1) De l'entité mère consolidante
(2) Dont résultat net de l'exercice 452 314 713 653
(3) Dont impôts différés actifs
(4) Dont impôts différés passifs 74 714 58 861


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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



COMPTE DE RESULTAT


RESULTAT Notes 30-juin-23 30-juin-22

Chiffre d'affaires 9 4 833 614 7 213 456
Autres produits d'exploitation 431 426 674 235

Achats consommés (2 376 838) (4 004 596)

Charges de personnel (1) (882 429) (1 192 976)

Autres charges d'exploitation (810 939) (1 179 390)

Impôts et taxes (71 997) (104 275)

Dotation aux amortissements et provisions (2) (532 801) (453 863)

Résultat d'exploitation avant dép. des écarts d’acquisition 590 036 952 592

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

Résultat d'exploitation après dép. des écarts d’acquisition 590 036 952 592

Charges et produits financiers 10 72 510 99 072

Charges et produits exceptionnels 11 (122 438) (7 978)

Impôt sur les résultats (88 042) (325 019)

Résultat net des entreprises intégrées 452 066 718 668

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence 0 0

Résultat net de l'ensemble consolidé 452 066 718 668

Intérêts minoritaires (248) (4 695)

RESULTAT NET (part du Groupe) 452 314 723 363

(1) y compris participation des salariés
(2) Hors amortissement et dépréciation des écarts d'acquisition




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION


30-juin-23 30-juin-22
Montant % du CA Montant % du CA
CHIFFRE D'AFFAIRES 4 833 614 100,00% 7 213 456 100,00%
Production vendue 4 265 649 88,25% 6 398 731 88,71%
Production stockée -5 544 -0,11% 275 012 3,81%
Production immobilisée 28 533 0,59% 53 997 0,75%
PRODUCTION 4 288 638 88,73% 6 727 740 93,27%
Ventes de marchandises 539 077 11,15% 767 144 10,63%
Prestations de services 28 888 0,60% 47 581 0,66%
Achats -2 751 178 -56,92% -4 378 936 -60,71%
Variation des stocks 374 340 7,74% 374 340 5,19%
MARGE 2 479 765 51,30% 3 537 869 49,05%
Autres achats et charges externes -732 856 -15,16% -1 113 816 -15,44%
VALEUR AJOUTEE 1 746 909 36,14% 2 424 054 33,60%
Subvention d'exploitation 0 0,00% 0 0,00%
Impôts et taxes -71 997 -1,49% -104 275 -1,45%
Salaires et charges sociales -882 429 -18,26% -1 192 976 -16,54%
EXCEDENT D'EXPLOITATION 792 482 16,40% 1 126 803 15,62%
Dotation aux amortissements et provisions -532 801 -11,02% -453 863 -6,29%
Reprises de provisions et transfert de
charges 388 839 8,04% 315 646 4,38%
Autres charges -78 082 -1,62% -65 574 -0,91%
Autres produits 19 598 0,41% 29 580 0,41%
RESULTAT D'EXPLOITATION (avant
590 036 12,21% 952 592 13,21%
amortissement de l'écart d'acquisition)
Dotations amortissement de l'écart
0 0,00% 0 0,00%
d'acquisition
RESULTAT D'EXPLOITATION (après
590 036 12,21% 952 592 13,21%
amortissement de l'écart d'acquisition)
Produits financiers 126 400 2,62% 115 554 1,60%
Charges financières -53 890 -1,11% -16 482 -0,23%
RESULTAT COURANT 662 546 13,71% 1 051 664 14,58%
Produits exceptionnels 8 521 0,18% 6 408 0,09%
Charges exceptionnelles -130 959 -2,71% -14 386 -0,20%
Impôt société -88 042 -1,82% -325 019 -4,51%
RESULTAT NET COMPTABLE 452 066 9,35% 718 668 9,96%




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE


30-juin-23 30-juin-22
Résultat net des sociétés intégrés 452 066 718 668
Elimination des charges et produits sans incidence sur la
trésorerie ou non liés à l'activité :
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
147 610 169 017
nettes de reprises (1)
Variation des impôts différés 15 855 17 607
Plus ou moins-values de cession 2 387 (3 750)
Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées 617 918 901 541
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence
Variation du besoin en fonds de roulement 111 430 (683 261)
Flux de trésorerie liés à l'activité 729 348 218 280
Acquisition d’immobilisations (36 467) (77 323)
Produits de cession d'immobilisations 5 158 3 750
Incidence des variations de périmètre 0 0
Flux liés aux investissements (31 309) (73 573)
Dividendes versés aux actionnaires de l'entité
0 0
consolidante

Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées 0 0

Augmentation de capital 0 0
Augmentation des dettes financières 0 0
Remboursement des dettes financières (187 585) (210 947)
Flux liés aux opérations de financement (187 585) (210 947)


Variation de la trésorerie 510 454 (66 241)
Trésorerie à l’ouverture 7 623 288 8 714 972
Trésorerie à la clôture 8 133 649 8 649 333
Incidence des variations de devises 93 -602

(1) A l'exception des dépréciations sur actif circulant


TXCOM a voté une distribution de dividendes de 369.558 € qui n’a pas encore été versée au
30/06/2023, entraînant une annulation des « dividendes versés aux actionnaires de l’entité
consolidante » dans le tableau de flux présenté ci-dessus.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



CHIFFRES SIGNIFICATIFS EN EURO




30/06/2023 30/06/2022
EURO EURO
Chiffre d'affaires 4 833 614 7 213 456
Résultat d'exploitation (avant amortissement des écarts
590 036 952 592
d'acquisition)
Résultat de l'ensemble consolidé 452 066 718 668
Résultat net part du groupe 452 314 723 363
Capital 246 372 246 372
Capitaux propres part du groupe 9 909 356 9 844 304
Dettes financières 478 879 1 624 940
Ecart d'acquisition 0 0
Valeur immobilisées nettes 1 855 098 2 008 792
Total du bilan 12 605 077 15 088 636

30/06/23 30/06/22
EBIT (résultat d'exploitation) 590 036 952 592
Annulation dotations et reprises amort. et prov. exploit. 171 830 151 190
EBITDA 761 866 1 103 782




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




ANNEXE
Le groupe TXCOM est spécialisé dans la fabrication, la conception et la commercialisation de produits
de communication.

TXCOM intègre les marques AXIOHM, spécialiste dans le développement et la fabrication des
mécanismes d’impression thermiques, DS DYNATEC proposant des électrovannes et vérins rotatifs
et NAFTIS qui a pour activité la conception et la fabrication d’équipement (mécaniques ou
informatiques) permettant le chargement des produits destinés aux industries chimiques, pétrolières
et agroindustrielles.

TXCOM propose, au travers de sa filiale IDF FOURNIL, la vente de produits DEAL TAG, depuis 28 juillet
2015, spécialisés dans la vente et l’installation de portiques antivol.

Enfin, pour le secteur de la boulangerie, TXCOM propose, au travers de sa filiale NOUVELLE BCR, la
fabrication et la commercialisation des machines de froid et, de sa filiale NOUVELLE STAF, la
fabrication et commercialisation des outils industriels permettant la mécanisation de la fabrication
de la pâte pour les artisans boulangers. Ces deux dernières filiales sont détenues à 90%.



1. FAITS MAJEURS ET EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE


1.1 Faits majeurs de l’exercice

IDF Fournil et tags RFID

L’activité de négoce de la filiale IDF Fournil a été arrêtée au 31/12/2022 ainsi que l’activité de
tags RFID. De ce fait, il n’y a plus de chiffre d’affaires sur ces activités au cours du 1er semestre
2023.

Remboursement anticipé d’emprunt

Au 31/12/2022, un emprunt concernant l’activité IDF Fournil figurait pour 95.258 € dans les
comptes consolidés dont 55.014 € à plus d’un an. Le groupe a décidé de rembourser cet emprunt
par anticipation.

Dividendes
TXCOM a voté à une distribution de dividendes de 369.558 € qui n’a pas encore été versée au
30/06/2023.

Crédit d’impôt recherche
Au 30 juin 2023, le groupe a constitué un CIR de 7.774 €.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




1.2 Evénements postérieurs à la clôture

Néant

2. PRINCIPES DE CONSOLIDATION
2.1 Organigramme



TXCOM


100%
100% 90% 90%



IDF FOURNIL AXIOHM US NOUVELLE BCR NOUVELLE STAF

100% 100% 90% 90%




2.2 Périmètre de consolidation

La société TXCOM dispose directement de la majorité des droits de vote dans chacune des filiales du
groupe. Les sociétés du groupe sont consolidées par intégration globale.

La méthode d’intégration globale consiste à reprendre intégralement tous les postes du bilan et
compte de résultat des sociétés consolidées (après les éventuels retraitements de consolidation et
l’élimination des opérations et comptes réciproques).

Les sociétés comprises dans le périmètre de consolidation sont les suivantes :

LIBELLE CAPITAL % DE
SIEGE SOCIAL N° SIREN % D’INTERET
SOCIAL CONTROLE
Sociétés françaises


TXCOM LE PLESSIS ROBINSON 246 372 € 489 741 546 Mère 100%
IDF FOURNIL LE PLESSIS ROBINSON 26 618 € 494 894 934 100% 100%
NOUVELLE BCR MORANGIS 230 000 € 851 942 359 90% 90%
NOUVELLE STAF NAVEIL 160 000 € 851 992 875 90% 90%


Sociétés étrangères


AXIOHM US LOVALAND (US) 100% 100%


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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




Aucune variation de périmètre n’est intervenue sur l’exercice.



3. PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D’EVALUATION


Les comptes consolidés du Groupe TXCOM sont établis conformément aux règles et principes
comptables en vigueur en France et des dispositions du règlement n°2020-01 de l’Autorité des
Normes Comptables (ANC).



3.1 Conversion des états financiers des filiales étrangères

Les conversions des états financiers des filiales étrangères se sont faites au taux de clôture
(30/06/2023) pour les états de clôture.

3.2 Ecarts d’acquisition

Les écarts d’acquisition correspondent à la différence entre le coût d’acquisition des titres des filiales
consolidées, d’une part, et la juste valeur des actifs et passifs identifiés à la date de leur acquisition,
d’autre part.

Après constatation de l’annulation des dettes inter-compagnies nettes, la société AXIOHM US a
initialement donné lieu à la constitution d’un écart d’acquisition négatif inscrit au passif du bilan en
provision pour acquisitions de titres.

Pour rappel, le groupe a utilisé les dispositions de simplification de première application du
règlement ANC n°2015-07 en continuant à amortir tous les écarts d’acquisition inscrits au bilan
consolidé du 31 décembre 2015 et dont l’amortissement avait débuté, sur la durée d’utilisation
antérieurement déterminée, soit 10 ans.

3.3 Immobilisations Incorporelles

A leur date d’entrée dans le patrimoine, les immobilisations incorporelles sont enregistrées à leur
coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires, à l’exception des intérêts d’emprunt).

Les immobilisations incorporelles sont amorties selon le mode linéaire sur les périodes qui
correspondent à leur durée d’utilisation prévue.

Frais de recherche et développement

LIBELLE Montant en € Amortissement Durée
et dépréciation d’amortissement *
Frais de développement des produits 3 040 953 2 968 769 4 ans
Immobilisations en cours 115 000

*: Un amortissement sur 4 ans est pratiqué à partir de la date de démarrage de la commercialisation du produit.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



Les frais de recherche et développement sont déterminés en fonction du temps consacré par chaque
salarié aux différents projets auquel s’ajoutent les frais du bureau d’étude et des factures de sous-
traitance. Ils sont activés lorsque la direction estime que le projet a de véritables chances de réussite
commerciale.

Sur l’exercice 2023, la dotation aux amortissements est de 26 270 € se rapportant exclusivement aux
frais de R&D de TXCOM.

Fonds commercial

Jusqu’au 31 décembre 2015, les fonds commerciaux ont été amortis dans les comptes consolidés sur
une durée égale à la durée de l’amortissement de l’écart d’acquisition, soit 10 ans.

Du fait de la nouvelle règlementation prospective sur les fonds de commerce, la société a opté pour
la poursuite d’amortissement des fonds de commerce qui étaient en cours d’amortissement au
31/12/2015. Les autres fonds de commerces, non amortis, font désormais l’objet d’un test de
dépréciation annuel.

Les fonds commerciaux figurant dans les comptes sociaux sont présentés comme suit, en euros :

Valeur du fonds de
Sociétés Amortissement Valeur nette
commerce
TXCOM 90 000 90 000 -
TXCOM (ATTEL) 30 000 30 000 -
TXCOM (AXIOHM) 48 055 48 055 -
TXCOM (MAINTAG) 50 000 50 000 -
TXCOM (DS-Dynatec) 10 000 - 10 000
TXCOM (NAFTIS) 12 000 - 12 000
Sous total 240 055 218 055 22 000
ATTEL INGENIERIE (IISI) 30 000 30 000 -
ATTEL INGENIERIE 15 000 15 000 -
ATTEL INGENIERIE (SATCO) 160 000 160 000 -
ATTEL INGENIERIE (AIR) 35 000 35 000 -
ATTEL INGENIERIE (DEAL TAG) 10 000 10 000 -
ATTEL INGENIERIE (AVMA) 11 000 11 000 -
Sous total 261 000 261 000 -
NOUVELLE BCR 23 000 - 23 000
NOUVELLE STAF 5 000 - 5 000
Total 529 055 479 055 50 000




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3.4 Immobilisations Corporelles
Les immobilisations corporelles sont composées du terrain et de la construction issus des
retraitements des contrats de crédits-bails ainsi que d’agencements divers, matériels et mobiliers de
bureau, enregistrées à leur coût d’acquisition, diminués des amortissements cumulés et
d’éventuelles pertes de valeurs supplémentaires.

A l’exception des acquisitions faites dans le cadre de reprise d’actifs pour des valeurs forfaitaires
globales qui font l’objet d’un amortissement spécifique sur 24 mois, les amortissements sont calculés
en mode linéaire selon les durées attendues d’utilisation suivantes :

Constructions : 30 ans
Agencements industriels divers : 5 à 15 ans
Matériel de transport : 3 à 5 ans
Matériel de bureau et informatique : 3 à 5 ans

3.5 Titres de participation
Néant

3.6 Stocks
Les stocks sont évalués suivant la méthode PUMP.

La valeur brute des matières premières, des approvisionnements et en-cours de production
comprend uniquement le prix d’achat, les frais accessoires et la main d’œuvre directe selon la
nomenclature.

Une provision pour dépréciation est constituée lorsque le produit prévisionnel de vente est inférieur
au coût de revient comptabilisé, lorsque le produit est devenu obsolète ou connaît une rotation lente.

3.7 Créances
Les provisions pour dépréciation des créances douteuses sont enregistrées lorsqu’il devient probable
que la créance ne sera pas encaissée et qu’il est possible d’estimer raisonnablement le montant de
la perte.

3.8 Subventions d’investissement
Néant

3.9 Imposition différée
Les impôts différés sont calculés selon la méthode du report variable qui tient compte pour le calcul
des conditions d’imposition connues à la clôture de l’exercice.

L’ensemble des différences temporaires, entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif au bilan
consolidé et sa valeur fiscale donne lieu au calcul d’un impôt différé, à l’exception toutefois des écarts
d’évaluation portant sur des actifs incorporels généralement non amortis ne pouvant être cédés
séparément de l’entreprise acquise.

Les impôts différés concernent les décalages temporaires entre le résultat fiscal et le résultat retraité
(provisions non déductibles, …) et la provision pour engagements en matière de retraite.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



L’impôt différé est calculé en tenant compte du taux de l’impôt en vigueur sur 2023. Un impôt différé
actif est constaté dès lors que les perspectives de recouvrement de cet actif sont probables. Il n’a pas
été tenu compte dans la valorisation des impôts différés des possibles diminutions des taux à venir.

3.10 Provisions pour risques et charges

Le groupe comptabilise une provision lorsqu’il a une obligation vis-à-vis d’un tiers, lorsque la perte
ou le passif est probable et peut être raisonnablement évalué.

3.11 Indemnités de départ à la retraite

Sur la base des législations et pratiques nationales, les filiales du groupe peuvent avoir des
engagements dans le domaine des plans de retraites et des indemnités de fin de carrière. Les
montants payés au titre de ces engagements sont conditionnés par des éléments tels que
l’ancienneté, les niveaux de revenus et les contributions aux régimes de retraites obligatoires en
fonction de la convention collective applicable à chaque société.

La méthode de calcul des engagements de retraite est la suivante :

- Ne partent à la retraite volontairement que les salariés de plus de 65 ans ;
- L’évaluation des personnels concernés en fonction de leur âge actuel, de l’application d’un
taux de rotation individualisé et de tables de mortalité.

Au 30 juin 2023, le taux d’actualisation pris en compte est de 3,71% (contre 3,84% au 31/12/2022),
le taux de progression retenu des rémunérations est de 3% et celui de rotation de l’effectif est
dégressif de 20% à 1% selon l’âge des salariés.

3.12 Location Financement

Le groupe applique la méthode préférentielle prescrite par la règlementation française en inscrivant
à l’actif de son bilan les biens exploités au travers des contrats de location financement et assimilés.
Ces contrats font l’objet d’un retraitement dans les comptes consolidés lorsqu’ils ont pour effet de
transférer au Groupe TXCOM la quasi-totalité des risques et avantages inhérents à la propriété de
ces biens.

La valeur vénale du bien à la date de la signature du contrat est comptabilisée en immobilisations
corporelles et un amortissement est constaté sur la durée de vie du bien. La dette correspondante
est inscrite au passif avec enregistrement des intérêts financiers y afférents et le loyer de la
redevance de location financement est annulé au compte de résultat.

A la différence des contrats de location-financement, les contrats de location simple sont constatés
au compte de résultat sous forme de loyers dans le poste « autres achats et charges externes ».

3.13 Eliminations des opérations internes au groupe

Les transactions, ainsi que les actifs et passifs réciproques entre les entreprises consolidées par
intégration globale sont éliminés, de même que les résultats internes au groupe (dividendes,
provisions pour risques et charges constituées en raison de pertes subies par les entreprises
consolidées, plus-values ou moins-values dégagées à l’occasion de cessions internes au groupe).

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



L’élimination des résultats internes est répartie entre la part groupe et les intérêts minoritaires dans
l’entreprise ayant réalisé les résultats.

3.14 Date de clôture

Toutes les sociétés du périmètre de consolidation ont établi une situation de six mois au 30 juin 2023.

3.15 Valeurs mobilières de placement

Les valeurs mobilières de placement figurent à l’actif à leur valeur d’acquisition, hors frais
d’acquisition.

Les dépréciations éventuelles sont déterminées par comparaison entre la valeur d’acquisition et la
valeur liquidative.

3.16 Trésorerie

Dans le tableau des flux de trésorerie consolidés, la trésorerie est définie comme l’ensemble des
liquidités du groupe en comptes courants bancaires, caisses et valeurs mobilières de placement, sous
déduction des concours bancaires à court terme.

La société détient 5270 actions propres dans le cadre du contrat de liquidité, soit 0,43% du capital
pour un montant de 11 K€.

3.17 Résultat exceptionnel

Les charges et produits exceptionnels sont constitués d’éléments qui, en raison de leur nature, de
leur caractère inhabituel et de leur non-récurrence ne peuvent être considérés comme inhérents à
l’activité opérationnelle du groupe.




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




4 NOTES SUR LE BILAN ET LE COMPTE DE RESULTAT


NOTE 1 : Immobilisations et écarts d’acquisition

Acquisitions Cession
Immobilisations brutes 31/12/2022 30/06/2023
Dotations Reprises

Valeurs brutes 8 990 756 56 416 27 502 9 019 670
Goodwil/Part de marché/marque 86 404 - - 86 404
Frais de recherche et de développement 3 020 997 19 957 - 3 040 954
Logiciels 211 530 - - 211 530
Frais d'établissement - - - -
Droit au bail - - - -
Fonds de commerce 529 055 - - 529 055
Autres immobilisations incorporelles en cours 106 424 28 533 19 957 115 000
Terrain 491 663 - - 491 663
Constructions 3 620 026 - - 3 620 026
Installations techniques 487 980 - - 487 980
Autres immobilisations corporelles 415 798 7 925 7 545 416 178
Titres de participations - - - -
Autres immobilisations financières 20 879 1 - 20 880
- -
Amortissements 7 027 503 137 069 - 7 164 572
Goodwil/Part de marché/marque 86 404 - - 86 404
Frais de recherche et de développement 2 948 282 20 487 - 2 968 769
Logiciels 185 283 5 783 - 191 066
Frais d'établissement - - - -
Droit au bail - - - -
Fonds de commerce 479 055 - - 479 055
Autres immobilisations incorporelles - - - -
Terrain - - - -
Constructions 2 602 782 76 202 - 2 678 984
Installations techniques 461 257 9 054 - 470 311
Autres immobilisations corporelles 264 440 25 543 - 289 983
Titres de participations - - - -
Autres immobilisations financières - - - -
Valeur nette 1 963 253 - 80 653 27 502 1 855 098




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



NOTE 2 : Stocks et en-cours



En euros 30/06/2023 31/12/2022

Matières premières et fournitures 2 091 828 2 460 051

Marchandises 25 296 31 330

En-cours de production de biens 337 243 294 211

Produits finis et intermédiaires 99 644 164 044

Total stocks et en-cours bruts 2 554 011 2 949 636

Provisions sur stock et en-cours 424 158 408 101

Total stock et en-cours nets 2 129 853 2 541 535



NOTE 3 : Créances et comptes de régularisation


Valeur au Moins d'un
Valeurs nettes en euros Plus d'un an
31/12/22 an
Clients et comptes rattachés 189 887 189 887
Avances et acomptes sur commandes 17 786 17 786
Créances sociales 6 866 6 866
Créances fiscales 112 449 112 449
Créances fiscales IS 183 796 183 796
Comptes courants débiteurs 16 320 16 320 -
Ecart de conversion actif 13 665 13 665
Factor : fonds de garantie/ fonds de réserve 161 671 161 671
Autres 44 023 44 023
Charges constatées d'avance 65 087 65 087
Total 811 550 811 550 -


NOTE 4 : Valeurs mobilières de placement et disponibilités

30/06/23 31/12/22
Valeurs mobilières de placement 1 501 025 1 501 025
Disponibilités 6 632 624 6 122 263
Solde bancaire créditeur
Effets escomptés non échus
Total trésorerie Brute 8 133 649 7 623 288
Provision pour dépréciation VMP - 335 700 - 345 150
Total trésorerie nette 7 797 949 7 278 138

Pour mémoire, la société détient également pour 11 keuros d’actions propres.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



NOTE 5.1 : Variation des capitaux propres

Intérêts
Part du groupe Total groupe
Minoritaires
Capitaux propres N-2 9 559 458 - 3 393 9 556 065

Résultat de l'exercice 713 652 - 12 057 701 595
Prise en charge des minoritaires - 15 698 15 698 -
Dividendes - 431 151 - 431 151
Ecart de conversion sur les CP 495 495

Capitaux propres N-1 9 826 756 248 9 827 004

Résultat de l'exercice 473 939 - 21 873 452 066
Prise en charge des minoritaires - 21 625 21 625 -
Dividendes - 369 558 - 369 558
Ecart de conversion sur les CP - 156 - 156

Capitaux propres N 9 909 356 - 0 9 909 356




NOTE 5.2 : Capital social

Le capital de la société TXCOM d’un montant de 246 372 € est composé de 1 231 860 actions d’une
valeur de 0,20 €.



NOTE 6 : Provisions pour risques et charges

Valeur au Variation Valeur au
Provisions (en Euros) Dotation Reprise
31/12/2022 périmètre 30/06/2023
Provision pour engagement de retraite 347 061 18 704 365 765
Provision pour autres charges - -
Provision pour autres risques 32 799 13 665 12 379 34 085
Total 379 860 32 369 12 379 - 399 850

Les provisions pour autres risques correspondent aux pertes latentes de change.




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



NOTE 7 : Emprunts et dettes financières

A 1 an au Entre 1 et 5 A plus de 5
Total
plus ans ans


Emprunts obligataire convertible
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des
54 588 46 893 101 481
établissements de crédit
Emprunt sur crédit-bail 3 319 3 319

Total des emprunts et dettes 57 907 46 893 - 104 800

Concours bancaires -
Emprunts et dettes financières diverses 374 079 374 079
ICNE

Total 431 986 46 893 - 478 879
Les « emprunts et dettes financières diverses » sont constitués par les dividendes à payer.


NOTE 8 : Dettes


Montant A + d'un A + de 5
A 1 an au +
Brut an ans
Fournisseurs 888 942 888 942
Avances et acomptes reçus sur
commandes 431 018 431 018
Dettes sociales 281 425 281 425
Dettes fiscales 47 793 47 793
Dettes diverses 93 101 93 101
Produits constatés d'avance - 1 - 1


Total 1 742 277 1 742 277 - -




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



NOTE 9 : Information sectorielle


CA en Euros TOTAL France Export
TXCOM 4 038 996 981 771 3 057 225
IDF FOURNIL 17 948 17 948 -
NOUVELLE BCR 530 994 515 590 15 404
NOUVELLE STAF 245 675 218 840 26 835
AXIOHM US - - -
Total 4 833 614 1 734 149 3 099 464



Effectif en ETP moyen 2023 2022
TXCOM 25 28
IDF FOURNIL 0 7
NOUVELLE BCR 5 7
NOUVELLE STAF 4 6
AXIOHM US 1 1
ETP moyen 35 48




NOTE 10 : Résultat financier


En Euros 30/06/2023 30/06/2022

Produits financiers
Revenus des placements - -
Intérêts et produits financiers 80 199 2 176
Escomptes obtenus - -
Reprise de provision sur amortissement financier 21 829 9 178
Autres produits financiers - -
Différences positives de change 24 370 104 200


Total 126 398 115 554
Charges financières
Intérêts et charges financières 1 323 6 487
Escomptes accordées - -
Provision sur risque financier 13 753 7 073
Autres charges financières - -
Différences négatives de change 38 812 2 922


Total 53 888 16 482
Résultat financier 72 510 99 072




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023



NOTE 11 : Résultat exceptionnel

En Euros 30/06/2023 30/06/2022

Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion (*) 563 2 657
Produits de cession des éléments d'actif 5 158 3 750
Autres produits exceptionnels 2 800 -
Reprise sur amortissement et provisions - -


Total 8 521 6 407
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (*) 123 414 14 385
Valeurs nettes comptables des éléments d'actif cédés 7 545 -
Dotation aux provisions - -
Autres charges exceptionnelles - -


Total 130 959 14 385
Résultat exceptionnel - 122 438 - 7 978
(*) inclus les opérations sur exercices antérieurs




AUTRES INFORMATIONS

Salaires, effectifs et charges de retraite

-Rémunération allouée aux organes de direction

Le montant des rémunérations allouées au 30 juin 2023, aux organes de direction de la société
consolidante à raison de leurs fonctions dans les sociétés du groupe n’est pas indiqué car ceci
reviendrait à donner une rémunération individuelle.

- Les dirigeants ne bénéficient pas d’engagement en matière de pension et retraite
- Les dirigeants ne bénéficient pas d’avances et de crédits




Engagements Hors Bilan

Engagements reçus

Néant


Engagements donnés

Néant

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2023




Honoraires du commissaire aux comptes

La société TXCOM a pour commissaire aux comptes, le cabinet ACA NEXIA, 31 rue Henri Rochefort,
75017 PARIS, représenté par Monsieur Eric CHAPUS.

En application de l’article R123-198 du Code du Commerce, la société est tenue d’indiquer le montant
des honoraires du commissaire aux comptes pris en charge sur l’exercice.

Les honoraires, comptabilisés dans les charges du 1er semestre 2023, se sont élevés à 29.025 euros.



Parties liées

Le groupe TXCOM est principalement détenu par la société KITIS qui assure la direction.
La facturation adressée par KITIS à l’ensemble du groupe au 30 juin 2023 est de 101 800 €.

A la connaissance de la société, il n’existe pas d’autres engagements hors bilan significatifs selon les
normes comptables en vigueur ou qui pourraient le devenir dans le futur.




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