Etats Financiers

Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024




« Une société dédiée aux Technologies Innovantes de Communication »
SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024




SOMMAIRE


BILAN ……………………………………………………………………………………….....3


COMPTE DE RESULTAT………………………………………………………………...6


ANNEXE ……………………………………….…………………………………………….10


REGLES ET METHODES COMPTABLES ………….…………………………....12


NOTES SUR LE BILAN ET LE COMPTE DE RESULTAT ……………….…16




2
SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024




BILAN




3
SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024

Bilan actif

Amort. Net au Net au
Rubriques BRUT
Dépréciation 30/06/2024 31/12/2023
Capital souscrit non appelé
Frais d’établissement
Frais de développement 3 012 736 2 996 619 16 117 44 259
Concessions, brevets et droits similaires 159 073 154 926 4 147 4 952
Fonds commerciaux 240 055 170 000 70 055 70 055
Autres immobilisations incorporelles en cours R&D - - 7 719
Avances et acomptes sur immobilisations
incorporelles
Terrains 628 933 - 628 933 628 933
Constructions 435 353 168 185 267 168 287 262
Installations techniques, matériel et outillage
484 113 443 223 40 890 14 859
industriels
Autres immobilisations corporelles 277 820 217 870 59 950 78 401
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon la méthode de mise en
équivalence
Autres participations 465 710 465 710 - -
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés 8 215 - 8 215 10 627
Prêts - -
Autres immobilisations financières 22 248 22 248 22 248
Actif immobilisé 5 734 257 4 616 534 1 117 723 1 169 315
Stocks de matières premières,
1 350 217 391 434 958 783 792 126
d’approvisionnements
Stocks d’en-cours de production de biens 330 357 18 220 312 137 225 018
Stocks d’en-cours de production de services
Stocks produits intermédiaires et finis 309 197 23 023 286 173 164 057
Stock de marchandises - -
Avances, acomptes versés sur commandes 7 203 7 203 33 588
Créances clients et comptes rattachés 1 703 363 679 476 1 023 887 876 021
Autres créances 2 136 885 1 411 151 725 734 607 953
Capital souscrit et appelé, non versé - -
Valeurs mobilières de placement 1 501 025 280 150 1 220 875 1 269 549
Dont actions propres : - -
Disponibilités 7 408 297 7 408 297 6 889 866
Charges constatées d’avance 60 310 60 310 4 411
Actif circulant 14 806 853 2 803 455 12 003 398 10 862 589
Frais d’émission d’emprunts à étaler
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif 1 997 1 997 3 567
TOTAL 20 543 107 7 419 988 13 123 119 12 035 470




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024

Bilan passif




Rubriques Net au 30/06/2024 Net au 31/12/2023

Capital social ou individuel (dont versé : 246 372) 246 372 246 372
Primes d’émission, de fusion, d’apport, … 2 938 987 2 938 987
Ecarts de réévaluation (dont écart d’équivalence)
Réserve légale 24 637 24 637
Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées (Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours)

Autres réserves 409 609 409 609
Report à nouveau 6 561 302 6 443 717
RESULTAT DE L’EXERCICE 740 871 117 585
Subventions d’investissement
Provisions réglementées 257 080 183 629
Capitaux propres 11 178 858 10 364 536
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Autres fonds propres
Provisions pour risques 214 580 238 845
Provisions pour charges - -
Provisions pour risques et charges 214 580 238 845
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit - 74 251
Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs : ) 5 742 5 742
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 489 753 676 278
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 791 790 376 706
Dettes fiscales et sociales 380 689 236 567
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 39 992 36 604
Produits constatés d’avance - -
Dettes 1 707 965 1 406 149
Ecarts de conversion passif 21 715 25 941
TOTAL 13 123 119 12 035 470




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COMPTE DE RESULTAT




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Compte de résultat

Rubriques France Export 30/06/2024 30/06/2023 Variation
Ventes de marchandises 64 838 - 64 838 182 900 -118 062
Production vendue de biens 1 181 751 3 783 940 4 965 692 4 021 485 944 206
Production vendue de services 7 397 1 156 8 553 9 583 -1 030
Chiffre d’affaires net 1 253 986 3 785 097 5 039 083 4 213 969 825 114
Production stockée 212 308 37 127 175 181
Production immobilisée - 18 121 -18 121
Subventions d’exploitation - -
Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges 479 425 486 840 -7 415
Autres produits 22 509 19 589 2 921
Produits d’exploitation 5 753 325 4 775 645 977 680
Achats de marchandises (y compris droits de douane) 63 585 179 512 -115 927
Variations de stock (marchandises) - -
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de
2 841 552 1 733 701 1 107 851
douane)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) - 218 382 202 482 -420 864
Autres achats et charges externes 609 630 620 935 -11 306
Impôts, taxes et versements assimilés 60 512 60 252 260
Salaires et traitements 541 553 458 315 83 238
Charges sociales 179 607 163 059 16 548
Dotations aux amortissements sur immobilisations 71 990 61 907 10 083
Dotations aux provisions immobilisations - -
Dotations aux provisions sur actif circulant 518 279 796 489 -278 210
Dotations aux provisions pour risques et charges - -
Autres charges 33 517 47 949 -14 431
Charges d’exploitation 4 701 844 4 324 602 377 243
Résultat d’exploitation 1 051 481 451 043 600 438
Produits financiers de participation - 4 370 -4 370
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 149 146 80 199 68 947
Reprises sur provisions et transferts de charges 449 902 199 829 250 072
Différences positives de change 56 027 24 372 31 655
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement - -
Produits financiers 655 074 308 770 346 305
Dotations financières aux amortissements et provisions 743 971 425 665 318 306
Intérêts et charges assimilées 2 871 838 2 032
Différences négatives de change 296 38 812 -38 516
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement - -
Charges financières 747 137 465 315 281 822
Résultat financier - 92 063 - 156 546 64 483
Résultat courant avant impôts 959 417 294 497 664 920




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Rubriques 30/06/2024 30/06/2023 Variation
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 70 823 - 70 823
Produits exceptionnels sur opérations en capital 15 658 5 158 10 500
Reprises sur provisions et transferts de charges 20 420 - 20 420
Produits
Produits exceptionnels 106 901 5 158 101 743
exceptionnels
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion - 95 917 -95 917
Charges exceptionnelles sur opérations en capital 1 915 7 545 -5 630
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 73 451 73 451
Charges
75 366 176 913 -101 547
exceptionnelles
Résultat
31 535 - 171 755 203 290
exceptionnel
Participation des salariés au résultat de l’entreprise
Impôts sur les bénéfices 250 081 75 311 174 770


Total des produits 6 515 300 5 089 572 1 425 727
Total des charges 5 774 428 5 042 141 732 288
Bénéfice ou perte 740 871 47 432 693 440




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024

Soldes intermédiaires de gestion

Rubriques 30/06/2024 % 30/06/2023 % Variation %
Ventes de marchandises + Production 5 039 083 100,00 4 213 969 100,00 825 114 19,58
Ventes de marchandises 64 838 1,29 182 900 4,34 -118 062 -64,55
Transferts charges exploitation liées à la marge
0,00 0,00 0,00
commerciale
Coût d’achats des marchandises vendues 63 585 1,26 179 512 4,26 -115 927 -64,58
Marge commerciale 1 253 0,02 3 388 0,08 -2 135 -63,02
Production vendue 4 974 245 98,71 4 031 068 95,66 943 176 23,40
Production stockée 212 308 4,21 37 127 0,88 175 181 471,85
Production immobilisée 0 0,00 18 121 0,43 -18 121 -100,00
Production de l’exercice 5 186 552 102,93 4 086 316 96,97 1 100 236 26,92
Transferts charges exploitation liées à la Valeur
85 067 1,69 92 096 2,19 -7 028 -7,63
Ajoutée
Consommation de l’exercice en provenance de
3 232 799 64,15 2 557 118 60,68 675 681 26,42
tiers
Valeur ajoutée 2 040 073 40,49 1 624 682 38,55 415 392 25,57
Subventions d’exploitation 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Transferts charges exploitation liées à l’E.B.E 16 478 0,33 33 773 0,80 -17 295 -51,21
Impôts, taxes et versements assimilés 60 512 1,20 60 252 1,43 260 0,43
Charges de personnel 721 161 14,31 621 374 14,75 99 787 16,06
Excédent Brut d’Exploitation/
1 274 878 25,30 976 828 23,18 298 050 30,51
Insuffisance Brut d’Exploitation

Reprise provision dépréciation d’exploitation 377 880 7,50 360 971 8,57 16 909 0,00

Autres produits 22 509 0,45 19 589 0,46 2 921 14,91
Dotations aux amortissements et provisions 590 269 11,71 858 396 20,37 -268 127 -31,24
Autres charges 33 517 0,67 47 949 1,14 -14 431 -30,10
Résultat d’exploitation 1 051 481 20,87 451 043 10,70 600 438 133,12
Quote-part de résultat s/opérations faites en commun
Produits financiers 655 074 13,00 308 770 7,33 346 305
Charges financières 747 137 14,83 465 315 11,04 281 822
Résultat courant avant impôts 959 417 19,04 294 497 6,99 664 920 225,78
Produits exceptionnels 106 901 2,12 5 158 0,12 101 743
Charges exceptionnelles 75 366 1,50 176 913 4,20 -101 547
Résultat exceptionnel 31 535 0,63 -171 755 -4,08 203 290 -118,36
Participation des salariés aux résultats de
l’entreprise
Impôts sur les bénéfices 250 081 4,96 75 311 1,79 174 770 232,06
Résultat de l’exercice 740 871 14,70 47 432 1,13 693 440 1461,98




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024




ANNEXE




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024




Faits majeurs de l’exercice ayant une incidence comptable

Croissance du CA
Au 1er semestre 2024, la société enregistre une forte croissance de son chiffre d’affaires spécialement sur
l’export, principalement du fait de l’augmentation significatif du CA de notre plus gros client , au niveau
impression thermique qui a généré sur S1 2024 autant qu’il a l’habitude de générer sur une année.



Filiales de l’activité boulangerie

Face aux difficultés des filiales dans le secteur de la boulangerie, la société a poursuivi la dépréciation de ses
créances vis-à-vis de celles-ci impactant négativement le résultat d’exploitation de 73 k€ et le résultat financier
de 247 k€.


Remboursement anticipé d’emprunt

La société la décidé de rembourser, par anticipation, l’emprunt bancaire. Pour mémoire, il figurait pour 74.251
€ au 31/12/2023 dont 19.404 € à plus d’un an.
Au 30/06/2024, la société n’a plus de dettes auprès d’établissements de crédit.


Evénements significatifs survenus depuis la clôture de la situation

Néant




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024



Désignation de l’entreprise : SA TXCOM

Annexe au bilan avant répartition, dont le total est de 13.123.119 € et au compte de résultat de l’exercice,
dégageant un bénéfice de 740.871 €.
La situation a une durée de 6 mois, recouvrant la période du 01/01/2024 au 30/06/2024.
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes semestriels.




Règles et méthodes comptables


Règles générales

Les comptes semestriels clos au 30 juin 2024 ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables
françaises suivant les prescriptions du règlement n° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général,
modifié par les règlements de l'autorité des normes comptables successifs dont le dernier est le n° 2019-06 du
8 novembre 2019.

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux
hypothèses de base :
- Continuité de l’exploitation,
- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
- Indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts
historiques.



Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à
titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l’entreprise, à leur valeur vénale pour les
actifs acquis à titre gratuit et par voie d’échange.

Le coût d’une immobilisation est constitué de son prix d’achat, y compris les droits de douane et taxes non
récupérables, après déduction des remise, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts
directement attribuables engagés pour mettre l’actif en place et en état de fonctionner selon l’utilisation prévue.
Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d’actes liés à l’acquisition, sont rattachés à ce coût
d’acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d’acquisition de l’immobilisation et qui ne peuvent
pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l’actif en place et en état de
fonctionner conformément à l’utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024


Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie
prévue :

Constructions 30 ans
Agencements et aménagements des constructions 10 à 20 ans
Installations techniques 5 à 15 ans
Matériels et outillage industriels 5 à 10 ans
Installations générales, agencements et
aménagements divers 5 à 15 ans
Matériel de transport 3 à 5 ans
Matériel de bureau 3 à 5 ans
Matériel informatique 3 ans
Mobilier 10 ans


La durée d’amortissement retenue par simplification est la durée d’usage pour les biens non décomposables à
l’origine.
L’entreprise a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition,
l’existence d’indices montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.

La nouvelle règlementation en matière de fonds de commerce non amortis conduit à réaliser obligatoirement,
au titre des exercices ouverts à compter du 1er janvier 2016, un test de dépréciation au moins une fois par
exercice, qu'il existe ou non un indice de perte de valeur (PCG, art. 214-15).


Titres de participation

Les titres de participation, sont évalués à leur valeur d’acquisition. Une provision pour dépréciation est
comptabilisée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable à la clôture de l’exercice.


Stocks

Les coûts d’acquisition des stocks comprennent le prix d’achat, les droits de douane et autres taxes, à l’exclusion
des taxes ultérieurement récupérables par l’entité auprès des administrations fiscales, ainsi que les frais de
transports, de manutention et autres coûts directement attribuables au coût de revient des matières premières,
des marchandises, des encours de production et des produits finis. Les rabais commerciaux, remises, escomptes
de règlement et autres éléments similaires sont déduits pour déterminer les coûts d’acquisition.

Les stocks sont évalués suivant la méthode du coût moyen pondéré.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les
modalités indiquées ci-dessus et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais
proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure à l’autre terme énoncé.

Créances et dettes

Les créances sont comptabilisées pour leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée
lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024



Titres de placements

Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais engagés
pour leur achat.

Les valeurs mobilières ont été dépréciées par voie de provision pour tenir compte :
- pour les titres cotés, du cours moyen du dernier mois de l’exercice
- pour les titres non cotés, de leur valeur probable de négociation à la clôture de l’exercice.



Provisions

Toute obligation actuelle résultant d’un événement passé de l’entreprise à l’égard d’un tiers, susceptible d’être
estimée avec une fiabilité suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l’objet d’une comptabilisation au
titre de provision.



Opérations en devises

Lors d’acquisition d’actif en monnaie étrangère, le taux de conversion utilisé est le taux de change à la date
d’entrée ou, le cas échéant, celui de la couverture si celle-ci a été prise avant l’opération. Les frais engagés pour
mettre en place les couvertures sont également intégrés au coût d’acquisition.
Les dettes, créances, disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d’exercice.
La différence résultant de l’actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan
en écart de conversion.
Les pertes latentes de change non compensées font l’objet d’une provision pour risques, en totalité suivant les
modalités règlementaires.


Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l’activité normale de
l’entreprise.


Engagement retraite

L’engagement envers les salariés au titre des indemnités de fin de carrière est estimé à 340.054 € au 30 juin
2024.

Pour rappel, cet engagement était de 313 698 € au 31 décembre 2023.

La méthode de calcul est la suivante :
Ne partent à la retraite volontaire que les salariés de plus de 65 ans.
L’évaluation des personnels concernés en fonction de leur âge actuel, de l’application d’un taux de rotation
individualisé et de table de mortalité.

Le taux d’actualisation pris en compte est de 3,62%, le taux de progression retenu des rémunérations est de 3%
et celui de rotation de l’effectif est dégressif selon l’âge (de 20% à 1% selon la tranche d’âge)


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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024

Effectif (ETP : Equivalent Temps Plein)


2024 2023
Employés – ETAM 19,70 19,30
Cadres 6,00 6,11
Total 25,70 25,41




Consolidation

La société TXCOM est tête de groupe et établit des comptes consolidés à ce titre.




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SA TXCOM Etats Financiers au 30/06/2024

Notes sur le bilan
Tableau des immobilisations


Au début En fin
Augmentations Diminutions
d'exercice d'exercice
Frais de recherche et de développement 3 012 547 189 3 012 736
Fonds commercial 240 055 240 055
Concessions, brevets et droits similaires 159 073 159 073
Immobilisations incorporelles en cours 189 189 -
Immobilisations incorporelles 3 411 864 189 189 3 411 864
Terrains 628 933 628 933
Constructions sur sol propre 269 222 269 222
Constructions sur sol d'autrui - -
Constructions installations générales 166 131 166 131

Installations techniques et outillage industriel 451 858 32 255 484 113

Installations générales, agencements et divers 129 050 - 129 050

Matériel de transport 45 456 - 17 470 27 986

Matériel de bureau, informatique et mobilier 120 785 - 120 785

Emballages récupérables et divers - -
Avances et acomptes - -
Immobilisations corporelles en cours 7 530 7 530 -
Immobilisations corporelles 1 818 965 32 255 25 000 1 826 221
Participations mises en équivalence
Autres participations 465 710 465 710
Autres titres immobilisés 10 627 - 2 412 8 215

Prêts et autres immobilisations financières 22 248 22 248

Immobilisations financières 498 584 - 2 412 496 172
TOTAL 5 729 414 32 444 27 601 5 734 257



Les flux s’analysent comme suit :

Immobilisations Immobilisations Immobilisations
Total
incorporelles corporelles financières
Virements de poste à poste - - -
Acquisitions 189 32 255 - 32 444
Apports
Créations
Augmentations de l'exercice 189 32 255 - 32 444
Virements de poste à poste 189 7 530 7 719
Cessions 17 470 2 412 19 882
Scissions -
Mises hors service -
Diminutions de l'exercice 189 25 000 2 412 27 601



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Immobilisations incorporelles


Frais de recherche et de développement


Les frais de recherche et de développement sont déterminés en fonction du temps consacré par chaque salarié
aux différents projets auquel s’ajoutent les frais du bureau d’étude et des factures de sous-traitance.

Ils sont activés lorsque la direction estime que le projet à de véritables chances de réussite commerciale.

La décomposition de ces frais de recherche et de développement est présentée ci-dessous en prenant en compte
les projets en cours.

Montant Brut Durée

Frais R&D 2007 263 978 4
Frais R&D 2008 263 609 4
Frais R&D 2009 116 798 4
Frais R&D 2010 371 189 4
Frais R&D 2011 230 106 4
Frais R&D 2012 240 043 4
Frais R&D 2013 302 395 4
Frais R&D 2014 297 552 4
Frais R&D 2015 130 830 4
Frais R&D 2016 250 173 4
Frais R&D 2017 242 751 4
Frais R&D 2018 51 458 4
Frais R&D 2019 115 806 4
Frais R&D 2020 33 460 4
Frais R&D 2021 - 4
Frais R&D 2022 84 467 4
Frais R&D 2023 18 121 4
Frais R&D 2024 - 4
Frais de recherche et développement 3 012 736



Fonds commercial

Achetés

TXCOM 90 000
ATTEL 30 000
AXIOHM 48 055
MAINTAG 50 000
DS DYNATEC 10 000
NAFTIS 12 000
TOTAL 240 055




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Brut Dépréciation Net
TXCOM 90 000 90 000 -
ATTEL 30 000 30 000 -
AXIOHM 48 055 48 055
MAINTAG 50 000 50 000 -
DS DYNATEC 10 000 10 000
NAFTIS 12 000 12 000
TOTAL 240 055 170 000 70 055



Immobilisations financières


Les autres immobilisations financières correspondent principalement à la régularisation du transfert des actions
et liquidités lié à la résiliation, en 2014, du contrat de liquidité qui avait été conclu par la société.



Liste des filiales et participations


Renseignements détaillés sur chaque titre au dernier comptes clos



Quote-part
Réserves et Résultat du
Capital du capital Chiffre
Filiales et participations report à dernier
social détenu en d'Affaires
nouveau exercice clos
%
A – Renseignements détaillés
concernant les filiales & participations

- Filiales (plus de 50% du capital détenu)

IDF FOURNIL 26 618 -1 142 821 100% 276 2 640
AXIOHM LLC US 8 397 100% 731 37 336
NOUVELLE BCR 260 000 -948 307 90% -222 364 144 928
NOUVELLE STAF 130 000 -296 132 90% -97 480 206 912


- Participations (10 à 50 % du capital
détenu)




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Renseignements globaux sur toutes les filiales

Valeur Prêts et
Valeur nette
brute des avances Cautions et Dividendes
Filiales et participations des titres
titres consenties par avals encaissés
détenus
détenus la Sté
B - Renseignements détaillés concernant
les filiales & participations
- Filiales (plus de 50% du capital détenu)
Filiales françaises
IDF FOURNIL 114 711 0 903 344
NOUVELLE BCR 234 000 0 232 634
NOUVELLE STAF 117 000 0 257 804


- Participations (10 à 50 % du capital
détenu)




Amortissement des immobilisations


Situation et mouvements de l’exercice des amortissements (ou venant en diminution de l’actif) :



Montant
Augmentations Diminutions Montant fin
Rubriques début
dotations reprises exercice
exercice
Frais d’établissement et de développement 2 968 288 28 331 2 996 619
Autres postes d'immobilisations incorporelles 154 121 805 154 926
Autres immobilisations incorporelles 3 122 409 29 136 0 3 151 545
Terrains 0 -
Constructions sur sol propre 50 882 50 882
Constructions sur sol d'autrui 0 -
Constructions inst. générales, agencements et
97 209 20 094 117 303
aménagements des constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels 437 000 6 223 443 223
Installations générales, agencements et divers 79 630 8 945 88 575
Matériel de transport 31 974 3 349 15 556 19 768
Mat de bureau et informatique, mobilier 105 286 4 242 109 528
Emballages récupérables et divers 0 -
Total des amortissements sur immobilisations
801 981 42 853 15 556 829 278
corporelles
Total général 3 924 389 71 990 15 556 3 980 824




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Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l’exercice d’élève à 3.940.220 € et le classement détaillé par échéance
s’établit comme suit :

Échéances à Échéances à
Libellés Montant brut
moins d'1 an plus d'1 an
Créances rattachées à des participations -
Autres immobilisations financières (dépôts versés) 22 248 22 248
Autres immobilisations financières (actions propres) 8 215 8 215
Total de l’actif immobilisé 30 462 - 30 462
Avances et acomptes sur commandes 7 203 7 203
Clients douteux ou litigieux 1 770 1 770
Créances clients et comptes rattachés 1 701 592 1 701 592
Personnel et comptes rattachés 1 000 1 000
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 2 600 2 600
Impôts et taxes 112 686 112 686
CC filiales 1 414 472 1 414 472
Autres 606 127 606 127
Capital souscrit - appelé, non versé
Charges constatées d’avance 60 310 60 310
Ecart conversion actif 1 997 1 997
TOTAL 3 940 220 2 495 286 1 444 934



Produits à recevoir


Montants des produits et avoirs à recevoir inclus dans les postes suivants :

Montant des produits et avoirs à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC

Clients : factures à établir 174 581
Fournisseurs : avoirs à recevoir -
Etat - Produits à recevoir 28 511
Intérêts courus à recevoir 31 547
TOTAL 234 640




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Capitaux propres
Composition du capital social

Le Capital social d’un montant de 246 372 € est décomposé de 1 231 860 titres d’une valeur nominale de 0,20€.

Affectation du résultat


Montant


Report à nouveau de l'exercice précédent 6 443 717

Résultat de l'exercice précédent 117 585


Total des origines 6 561 302


Affectation aux réserves
Distributions
Autres répartitions
Report à nouveau 6 561 302
Affectation de l'exercice 6 561 302



Tableau des variations des capitaux propres


Solde au Affectations des Solde au
Augmentations Diminutions
01/01/2024 résultats 30/06/2024


Capital 246 372 246 372

Primes d'émission 2 938 987 2 938 987

Réserve légale 24 637 24 637
Réserves générales 409 609 409 609

Report à nouveau 6 443 717 117 585 6 561 302
Résultat de
117 585 - 117 585 740 871 740 871
l'exercice

Dividendes - -

Provisions
183 629 73 451 257 080
réglementées

Total Capitaux
10 364 536 - 814 322 - 11 178 858
propres




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Provisions


Tableau des provisions


Montant
Augmentations Diminutions Montant fin
Rubriques début
dotations reprises exercice
d'exercice
Provisions pour litiges 20 420 0 20 420 0
Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change 3 567 1 997 3 567 1 997
Provisions pour pensions et obligations similaires
Provisions pour impôts

Provisions pour renouvellement des immobilisations

Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à
payer
Autres provisions pour risques et charges 214 859 2 276 212 583
TOTAL 238 845 1 997 26 262 214 580



Provisions pour dépréciation
Montant
Augmentations Diminutions Montant fin
Rubriques début
dotations reprises exercice
d'exercice
Provisions sur immobilisations incorporelles 170 000 170 000
Provisions sur immobilisations corporelles
Provisions sur titres mis en équivalence
Provisions sur titres de participation 465 710 0 465 710
Provisions sur autres immobilisations financières
Provisions sur stocks et en cours 377 880 432 677 377 880 432 677
Provisions sur comptes clients 606 874 72 602 679 476
Autres provisions pour dépréciation 1 380 387 310 914 0 1 691 301
TOTAL 3 000 850 816 194 377 880 3 439 165


Total général 3 239 696 818 191 404 142 3 653 745




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Dettes
Etat des dettes


Le total des dettes à la clôture de l’exercice s’élève à 1.729.681 € et le classement détaillé par échéance s’établit
comme suit :


A plus d'1 an et 5
Libellés Montant brut A 1 an au plus A plus de 5 ans
ans au plus

Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts auprès des organismes de crédit -
Emprunts et dettes financières divers 5 742 5 742
Fournisseurs et comptes rattachés 791 790 791 790
Personnel et comptes rattachés 119 074 119 074
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 109 234 109 234
Impôts sur les bénéfices -
Taxe sur la valeur ajoutée 17 530 17 530
Obligations cautionnées -
Autres impôts, taxes et assimilés 134 850 134 850
Dettes sur immobilisations et comptes
-
rattachés
Groupe et associés -
Autres dettes 529 744 529 744
Dette représentative de titres empruntés ou
remis en garantie
Produits constatés d'avance -
Ecart conversion passif 21 715 21 715
TOTAL 1 729 681 1 729 681 -



Au cours de l’exercice, le montant d’emprunt auprès des établissements bancaires s’est élevé à 74.251 €.

Le montant des divers emprunts et dettes contractées auprès d’associés personnes physiques s’élève à 0 €.




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Charges à payer


Rubriques Montant
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit -
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 65 334
Dettes fiscales et sociales 167 722
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres charges à payer 4 900
Avoir à établir 0
TOTAL 237 957




Autres informations


Eléments concernant les entreprises liées


Produits financiers concernant des entreprises liées : 0 €

Entreprises
liées
Participations (net) -
Total des immobilisations -


Créances clients et comptes rattachés 1 279 010
Autres comptes rattachés 1 414 472
Total créances 2 693 482
Emprunts et dettes financières diverses
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 2 176
Autres dettes 30 847
Total dettes 33 023
TOTAL 2 660 458



Depuis le 1er janvier 2024, la société KITIS ne facture plus d’honoraires à TXCOM.




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Comptes de régularisation
Charges constatées d’avance


Charges Charges Charges
d'exploitation Financières Exceptionnelles

Charges d'exploitation 60 310


TOTAL 60 310




Produits constatés d’avance


Produit Produits Produits
d'exploitation Financiers Exceptionnels

Produits d'exploitation


TOTAL - -




Autres informations


Engagements financiers


Engagements donnés et reçus



Engagements donnés Montant en €


Effets escomptés
Avals et cautions
Engagements en matière de pensions 340 054
Engagement de crédit-bail mobilier -
Total 340 054


Engagements reçus Montant en €

Avals et cautions
Clause de retour à meilleure fortune sur abandons de créances 413 000
Total 413 000
Au 30 juin 2024, la clause de retour à meilleure fortune n’a pas trouvé son application au titre des abandons de
créances du 8 décembre 2010 (350 000 €) et du 15 décembre 2011 (63 000 €).
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Notes sur le compte de résultat


Les transferts de charges d’exploitation se détaillent comme suit en € :

30/06/2024 30/06/2023
Transfert des paies du site du Plessis 12 067 3 192
Refacturation de charges à IDF FOURNIL - 20 212
Refacturation de charges à NOUVELLE BCR 76 766 93 169
Refacturation de charges à NOUVELLE STAF 12 713 9 296
TOTAL 101 545 125 869



Résultat exceptionnel


Le résultat exceptionnel se décompose ainsi :

30/06/2024

Produits sur exercices antérieurs 1 424
Produits sur opération de gestion 69 399
Produits sur cession actif 15 658
Produits exceptionnels -
Reprise prov risques et charges 20 420

PRODUITS EXCEPTIONNELS 106 901


Pénalités et amendes -
Charges sur opération de gestion -
Charges liées au social -
Charges sur Honoraires -
Charges sur exercices antérieurs -
Charges sur opérations en capital
Eléments d'actif cédés 1 915
Dot. amortissements dérogatoires 73 451

CHARGES EXCEPTIONNELLES 75 366
RESULTAT EXCEPTIONNEL 31 535




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