25/10/2024 14:05
TXCOM COMPTES CONSOLIDES 2024-06-30
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INFORMATION REGLEMENTEE

Comptes Consolidés


Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024




GROUPE TXCOM - Parc d’Affaires NOVEOS - 10 avenue Descartes - 92350 Le Plessis Robinson
Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024




SOMMAIRE


BILAN ACTIF ……………………………………………………………………………..3


BILAN PASSIF…………………………………………………………………………….4


COMPTE DE RESULTAT……………………………………………………………...5


CHIFFRES SIGNIFICATIFS EN EURO……………………………………………8


ANNEXE …………………………………………………………………………………….9




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



BILAN

Montant Montant
ACTIF net net
Notes 30/06/2024 31/12/2023

Immobilisations incorporelles 84 743 123 675
Dont écart d'acquisition
Immobilisations corporelles 1 409 405 1 488 516
Immobilisations financières 22 248 22 248

TOTAL DE L'ACTIF IMMOBILISE 1 1 516 396 1 634 439

Stocks et en-cours 2 1 988 333 1 689 594
Clients et comptes rattachés 3 518 634 281 240
Autres créances et comptes de régularisation (3) 3 873 742 722 915
Valeurs mobilières de placement 4 1 229 090 1 280 176
Disponibilités 4 7 443 744 6 940 070

TOTAL DE L'ACTIF CIRCULANT 12 053 543 10 913 995
TOTAL DE L'ACTIF 13 569 939 12 548 434



PASSIF Notes 30/06/2024 31/12/2023
CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE 5 10 781 359 10 109 737

Capital social (1) 246 372 246 372
Primes (1) 2 963 624 2 963 624
Réserves consolidées et résultat consolidé (2) 7 571 363 6 899 741
Autres

CAPITAUX PROPRES PART MINORITAIRE 0 0

PROVISIONS 6 381 316 394 295

DETTES 2 407 263 2 044 402
Emprunts et dettes financières 7 5 742 79 993
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (4) 896 681 526 989
Autres dettes et comptes de régularisation 8 1 504 840 1 437 420

TOTAL DU PASSIF 13 569 939 12 548 434
(1) De l'entité mère consolidante
(2) Dont résultat net de l'exercice 671 358 653 607
(3) Dont impôts différés actifs
(4) Dont impôts différés passifs 363 447 284 875



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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



COMPTE DE RESULTAT


RESULTAT Notes 30-juin-24 30-juin-23

Chiffre d'affaires 9 5 328 725 4 833 614
Autres produits d'exploitation 738 737 431 426

Achats consommés (2 839 848) (2 376 838)

Charges de personnel (1) (973 526) (882 429)

Autres charges d'exploitation (712 549) (810 939)

Impôts et taxes (70 848) (71 997)

Dotation aux amortissements et provisions (2) (736 241) (532 801)

Résultat d'exploitation avant dép. des écarts d’acquisition 734 450 590 036

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

Résultat d'exploitation après dép. des écarts d’acquisition 734 450 590 036

Charges et produits financiers 10 154 900 72 510

Charges et produits exceptionnels 11 110 663 (122 438)

Impôt sur les résultats 12 (328 655) (88 042)

Résultat net des entreprises intégrées 671 358 452 066

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence 0 0

Résultat net de l'ensemble consolidé 671 358 452 066

Intérêts minoritaires 0 (248)

RESULTAT NET (part du Groupe) 671 358 452 314
Résultat non dilué par action (Euros) 0,54 0,37
Résultat dilué par action (Euros) 0,54 0,37

(1) y compris participation des salariés
(2) Hors amortissement et dépréciation des écarts d'acquisition




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION


30-juin-24 30-juin-23
Montant % du CA Montant % du CA
CHIFFRE D'AFFAIRES 5 328 725 100,00% 4 833 614 100,00%
Production vendue 5 168 985 97,00% 4 265 649 88,25%
Production stockée 230 752 4,33% -5 544 -0,11%
Production immobilisée 0 0,00% 28 533 0,59%
PRODUCTION 5 399 737 101,33% 4 288 638 88,73%
Ventes de marchandises 144 928 2,72% 539 077 11,15%
Prestations de services 14 812 0,28% 28 888 0,60%
Achats -2 022 847 -37,96% -2 751 178 -56,92%
Variation des stocks -817 001 -15,33% 374 340 7,74%
MARGE 2 719 629 51,04% 2 479 765 51,30%
Autres achats et charges externes -680 386 -12,77% -732 856 -15,16%
VALEUR AJOUTEE 2 039 243 38,27% 1 746 909 36,14%
Subvention d'exploitation 0 0,00% 0 0,00%
Impôts et taxes -70 848 -1,33% -71 997 -1,49%
Salaires et charges sociales -973 526 -18,27% -882 429 -18,26%
EXCEDENT D'EXPLOITATION 994 869 18,67% 792 482 16,40%
Dotation aux amortissements et provisions -736 241 -13,82% -532 801 -11,02%
Reprises de provisions et transfert de
charges 517 382 9,71% 388 839 8,04%
Autres charges -38 810 -0,73% -78 082 -1,62%
Autres produits 22 513 0,42% 19 598 0,41%
RESULTAT D'EXPLOITATION (avant
759 713 14,26% 590 036 12,21%
amortissement de l'écart d'acquisition)
Dotations amortissement de l'écart
0 0,00% 0 0,00%
d'acquisition
RESULTAT D'EXPLOITATION (après
759 713 14,26% 590 036 12,21%
amortissement de l'écart d'acquisition)
Produits financiers 440 215 8,26% 126 400 2,62%
Charges financières -285 315 -5,35% -53 890 -1,11%
RESULTAT COURANT 914 613 17,16% 662 546 13,71%
Produits exceptionnels 112 903 2,12% 8 521 0,18%
Charges exceptionnelles -27 503 -0,52% -130 959 -2,71%
Impôt société -328 655 -6,17% -88 042 -1,82%
RESULTAT NET COMPTABLE 671 358 12,60% 452 066 9,35%




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE


30-juin-24 30-juin-23
Résultat net des sociétés intégrés 671 358 452 066
Elimination des charges et produits sans incidence sur la
trésorerie ou non liés à l'activité :
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
176 551 147 610
nettes de reprises (1)
Variation des impôts différés 78 573 15 855
Plus ou moins-values de cession (13 743) 2 387
Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées 912 739 617 918
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence
Variation du besoin en fonds de roulement (328 148) 111 430
Flux de trésorerie liés à l'activité 584 591 729 348
Acquisition d’immobilisations (24 725) (36 467)
Produits de cession d'immobilisations 18 070 5 158
Incidence des variations de périmètre 0 0
Flux liés aux investissements (6 655) (31 309)
Dividendes versés aux actionnaires de l'entité
0 0
consolidante

Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées 0 0

Augmentation de capital 0 0
Augmentation des dettes financières 0 0
Remboursement des dettes financières (74 251) (187 585)
Flux liés aux opérations de financement (74 251) (187 585)


Variation de la trésorerie 503 685 510 454
Trésorerie à l’ouverture 8 441 095 7 623 288
Trésorerie à la clôture 8 944 769 8 133 649
Incidence des variations de devises 11 93

(1) A l'exception des dépréciations sur actif circulant




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024




CHIFFRES SIGNIFICATIFS EN EURO




30/06/2024 30/06/2023
EURO EURO
Chiffre d'affaires 5 328 725 4 833 614
Résultat d'exploitation (avant amortissement des écarts
734 450 590 036
d'acquisition)
Résultat de l'ensemble consolidé 671 358 452 066
Résultat net part du groupe 671 358 452 314
Capital 246 372 246 372
Capitaux propres part du groupe 10 781 359 9 909 356
Dettes financières 5 742 478 879
Ecart d'acquisition 0 0
Valeur immobilisées nettes 1 516 396 1 855 098
Total du bilan 13 569 939 12 605 077

30/06/24 30/06/23
EBIT (résultat d'exploitation) 734 450 590 036
Annulation dotations et reprises amort. et prov. exploit. 262 807 171 830
EBITDA 997 257 761 866




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024




ANNEXE
Le groupe TXCOM est spécialisé dans la fabrication, la conception et la commercialisation de produits
de communication.

TXCOM intègre les marques AXIOHM, spécialiste dans le développement et la fabrication des
mécanismes d’impression thermiques, DS DYNATEC proposant des électrovannes et vérins rotatifs
et NAFTIS qui a pour activité la conception et la fabrication d’équipement (mécaniques ou
informatiques) permettant le chargement des produits destinés aux industries chimiques, pétrolières
et agroindustrielles.

Enfin, pour le secteur de la boulangerie, TXCOM propose, au travers de sa filiale NOUVELLE BCR, la
fabrication et la commercialisation des machines de froid et de sa filiale NOUVELLE STAF, la
fabrication et commercialisation des outils industriels permettant la mécanisation de la fabrication
de la pâte pour les artisans boulangers. Ces filiales sont détenues à 90%.



1. FAITS MAJEURS, EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE


1.1 Faits majeurs de l’exercice

Croissance du chiffre d’affaires de TXCOM, baisse du chiffre d’affaires pour les autres activités
Sur le 1er semestre 2024, TXCOM a enregistré un Chiffre d’Affaires consolidé de 5,3M€ de + 10
% (+500K€) par rapport au S1 2023 du fait de :

• La hausse de l’activité sur l’impression thermique (environ +1 150 K€),
• La baisse de l’activité électrovannes et vérins (environ -250 K€)
• La baisse d’activité sur la fabrication de matériels de boulangerie (environ -400 K€).



Remboursement anticipé d’emprunt

Au 31/12/2023, un emprunt bancaire concernant l’activité TXCOM figurait pour 74.251 € dans
les comptes consolidés dont 19.404 € à plus d’un an. Le groupe a décidé de rembourser cet
emprunt par anticipation.

Au 30/06/2024, le groupe n’a plus de dettes auprès d’établissements de crédit.



1.1 Evénements postérieurs à la clôture

Néant.
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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



2. PRINCIPES DE CONSOLIDATION
2.1 Organigramme



TXCOM


100%
100% 90% 90%



IDF FOURNIL AXIOHM US NOUVELLE BCR NOUVELLE STAF

100% 100% 90% 90%




2.2 Périmètre de consolidation

La société TXCOM dispose directement de la majorité des droits de vote dans chacune des filiales du
groupe. Les sociétés du groupe sont consolidées par intégration globale.

La méthode d’intégration globale consiste à reprendre intégralement tous les postes du bilan et
compte de résultat des sociétés consolidées (après les éventuels retraitements de consolidation et
l’élimination des opérations et comptes réciproques).

Les sociétés comprises dans le périmètre de consolidation sont les suivantes :

LIBELLE CAPITAL % DE
SIEGE SOCIAL N° SIREN % D’INTERET
SOCIAL CONTROLE
Sociétés françaises


TXCOM LE PLESSIS ROBINSON 246 372 € 489 741 546 Mère 100%
IDF FOURNIL LE PLESSIS ROBINSON 26 618 € 494 894 934 100% 100%
NOUVELLE BCR MORANGIS 260 000 € 851 942 359 90% 90%
NOUVELLE STAF NAVEIL 130 000 € 851 992 875 90% 90%


Sociétés étrangères


AXIOHM US LOVALAND (US) 100% 100%




Aucune variation de périmètre n’est intervenue sur l’exercice.



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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



3. PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D’EVALUATION


Les comptes consolidés du Groupe TXCOM sont établis conformément aux règles et principes
comptables en vigueur en France et des dispositions du règlement n°2020-01 de l’Autorité des
Normes Comptables (ANC).



3.1 Conversion des états financiers des filiales étrangères

Les conversions des états financiers des filiales étrangères se sont faites au taux de clôture
(30/06/2024) pour les états de clôture.



3.2 Ecarts d’acquisition

Les écarts d’acquisition correspondent à la différence entre le coût d’acquisition des titres des filiales
consolidées, d’une part, et la juste valeur des actifs et passifs identifiés à la date de leur acquisition,
d’autre part.

Après constatation de l’annulation des dettes inter-compagnies nettes, la société AXIOHM US a
initialement donné lieu à la constitution d’un écart d’acquisition négatif inscrit au passif du bilan en
provision pour acquisitions de titres.

Pour rappel, le groupe a utilisé les dispositions de simplification de première application du
règlement ANC n°2015-07 en continuant à amortir tous les écarts d’acquisition inscrits au bilan
consolidé du 31 décembre 2015 et dont l’amortissement avait débuté, sur la durée d’utilisation
antérieurement déterminée, soit 10 ans.

3.3 Immobilisations Incorporelles

A leur date d’entrée dans le patrimoine, les immobilisations incorporelles sont enregistrées à leur
coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires, à l’exception des intérêts d’emprunt).

Les immobilisations incorporelles sont amorties selon le mode linéaire sur les périodes qui
correspondent à leur durée d’utilisation prévue.



Frais de recherche et développement

LIBELLE Montant en € Amortissement Durée
et dépréciation d’amortissement *
Frais de développement des produits 3 142 108 3 107 249 4 ans
Immobilisations incorporelles en cours 13 844

*: Un amortissement sur 4 ans est pratiqué à partir de la date de démarrage de la commercialisation du produit.



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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



Les frais de recherche et développement sont déterminés en fonction du temps consacré par chaque
salarié aux différents projets auquel s’ajoutent les frais du bureau d’étude et des factures de sous-
traitance. Ils sont activés lorsque la direction estime que le projet a de véritables chances de réussite
commerciale.

Sur le 1er semestre 2024, la dotation aux amortissements est de 28.330 € se rapportant exclusivement
aux frais de R&D de TXCOM.

Fonds commercial

Jusqu’au 31 décembre 2015, les fonds commerciaux ont été amortis dans les comptes consolidés sur
une durée égale à la durée de l’amortissement de l’écart d’acquisition, soit 10 ans.

Du fait de la nouvelle règlementation prospective sur les fonds de commerce, la société a opté pour
la poursuite d’amortissement des fonds de commerce qui étaient en cours d’amortissement au
30/06/2015. Les autres fonds de commerces, non amortis, font désormais l’objet d’un test de
dépréciation annuel.

Les fonds commerciaux figurant dans les comptes sociaux sont présentés comme suit, en euros :



Valeur du fonds
Sociétés Amortissement Valeur nette
de commerce
TXCOM (TXCOM) 90 000 90 000
TXCOM (ATTEL) 30 000 30 000
TXCOM (AXIOHM) 48 055 48 055
TXCOM (MAINTAG) 50 000 50 000 0
TXCOM (DS-Dynatec) 10 000 10 000
TXCOM (NAFTIS) 12 000 12 000
Sous total 240 055 218 055 22 000
ATTEL INGENIERIE (IISI) 30 000 30 000
ATTEL INGENIERIE 15 000 15 000
ATTEL INGENIERIE (SATCO) 160 000 160 000
ATTEL INGENIERIE (AIR) 35 000 35 000
ATTEL INGENIERIE (DEAL TAG) 10 000 10 000 0
ATTEL INGENIERIE (AVMA) 5 000 5 000 0
Sous total 255 000 255 000 0
NOUVELLE BCR 29 000 29 000 0
NOUVELLE STAF 5 000 5 000
Total 529 055 502 055 27 000




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



3.4 Immobilisations Corporelles
Les immobilisations corporelles sont composées du terrain et de la construction issus des
retraitements des contrats de crédits-bails ainsi que d’agencements divers, matériels et mobiliers de
bureau, enregistrées à leur coût d’acquisition, diminués des amortissements cumulés et
d’éventuelles pertes de valeurs supplémentaires.

A l’exception des acquisitions faites dans le cadre de reprise d’actifs pour des valeurs forfaitaires
globales qui font l’objet d’un amortissement spécifique sur 24 mois, les amortissements sont calculés
en mode linéaire selon les durées attendues d’utilisation suivantes :

Constructions : 30 ans
Agencements industriels divers : 5 à 15 ans
Matériel de transport : 3 à 5 ans
Matériel de bureau et informatique : 3 à 5 ans

3.5 Titres de participation
Néant

3.6 Stocks
Les stocks sont évalués suivant la méthode PUMP.

La valeur brute des matières premières, des approvisionnements et en-cours de production
comprend uniquement le prix d’achat, les frais accessoires et la main d’œuvre directe selon la
nomenclature.

Une provision pour dépréciation est constituée lorsque le produit prévisionnel de vente est inférieur
au coût de revient comptabilisé, lorsque le produit est devenu obsolète ou connaît une rotation lente.

3.7 Créances
Les provisions pour dépréciation des créances douteuses sont enregistrées lorsqu’il devient probable
que la créance ne sera pas encaissée et qu’il est possible d’estimer raisonnablement le montant de
la perte.

3.8 Subventions d’investissement
Néant

3.9 Imposition différée
Les impôts différés sont calculés selon la méthode du report variable qui tient compte pour le calcul
des conditions d’imposition connues à la clôture de l’exercice.

L’ensemble des différences temporaires, entre la valeur comptable d’un actif ou d’un passif au bilan
consolidé et sa valeur fiscale donne lieu au calcul d’un impôt différé, à l’exception toutefois des écarts
d’évaluation portant sur des actifs incorporels généralement non amortis ne pouvant être cédés
séparément de l’entreprise acquise.

Les impôts différés concernent les décalages temporaires entre le résultat fiscal et le résultat retraité
(provisions non déductibles,…) et la provision pour engagements en matière de retraite.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



L’impôt différé est calculé en tenant compte du taux de l’impôt qui sera en vigueur sur 2024. Un
impôt différé actif est constaté dès lors que les perspectives de recouvrement de cet actif sont
probables. Il n’a pas été tenu compte dans la valorisation des impôts différés des possibles
diminutions des taux à venir.

3.10 Provisions pour risques et charges

Le groupe comptabilise une provision lorsqu’il a une obligation vis-à-vis d’un tiers, lorsque la perte
ou le passif est probable et peut être raisonnablement évalué.

3.11 Indemnités de départ à la retraite

Sur la base des législations et pratiques nationales, les filiales du groupe peuvent avoir des
engagements dans le domaine des plans de retraites et des indemnités de fin de carrière. Les
montants payés au titre de ces engagements sont conditionnés par des éléments tels que
l’ancienneté, les niveaux de revenus et les contributions aux régimes de retraites obligatoires en
fonction de la convention collective applicable à chaque société.

La méthode de calcul des engagements de retraite est la suivante :

- Ne partent à la retraite volontairement que les salariés de plus de 65 ans ;
- L’évaluation des personnels concernés en fonction de leur âge actuel, de l’application d’un
taux de rotation individualisé et de tables de mortalité.

Au 30 juin 2024, le taux d’actualisation pris en compte est de 3,62% (contre 3,22% au 31/12/2023),
le taux de progression retenu des rémunérations est de 3% et celui de rotation de l’effectif était
dégressif de 20% à 1% selon l’âge des salariés.

3.12 Location Financement

Le groupe applique la méthode prescrite par la règlementation française en inscrivant à l’actif de son
bilan les biens exploités au travers des contrats de location financement et assimilés. Ces contrats
font l’objet d’un retraitement dans les comptes consolidés lorsqu’ils ont pour effet de transférer au
Groupe TXCOM la quasi-totalité des risques et avantages inhérents à la propriété de ces biens.

La valeur vénale du bien à la date de la signature du contrat est comptabilisée en immobilisations
corporelles et un amortissement est constaté sur la durée de vie du bien. La dette correspondante
est inscrite au passif avec enregistrement des intérêts financiers y afférents et le loyer de la
redevance de location financement est annulé au compte de résultat.

A la différence des contrats de location-financement, les contrats de location simple sont constatés
au compte de résultat sous forme de loyers dans le poste « autres charges d’exploitation ».

Au 30/06/2024, il n’y a pas de contrat de crédit-bail dans les comptes sociaux des entités consolidées.




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



3.13 Eliminations des opérations internes au groupe

Les transactions, ainsi que les actifs et passifs réciproques entre les entreprises consolidées par
intégration globale sont éliminés, de même que les résultats internes au groupe (dividendes,
provisions pour risques et charges constituées en raison de pertes subies par les entreprises
consolidées, plus-values ou moins-values dégagées à l’occasion de cessions internes au groupe).
L’élimination des résultats internes est répartie entre la part groupe et les intérêts minoritaires dans
l’entreprise ayant réalisé les résultats.

3.14 Date de clôture

Toutes les sociétés du périmètre de consolidation clôturent leur situation semestrielle au 30 juin
2024, avec une période de 6 mois.

3.15 Valeurs mobilières de placement

Les valeurs mobilières de placement figurent à l’actif à leur valeur d’acquisition, hors frais
d’acquisition.

Les dépréciations éventuelles sont déterminées par comparaison entre la valeur d’acquisition et la
valeur liquidative.

3.16 Trésorerie

Dans le tableau des flux de trésorerie consolidés, la trésorerie est définie comme l’ensemble des
liquidités du groupe en comptes courants bancaires, caisses et valeurs mobilières de placement, sous
déduction des concours bancaires à court terme.

La société détient 4 070 actions propres dans le cadre du contrat de liquidité, soit 0,33% du capital
pour un montant d’environ 8 K€.

3.17 Résultat par action

Le résultat par action correspond au résultat net consolidé – part du groupe – se rapportant au
nombre moyen pondéré d’actions de la société mère, en circulation au cours de l’exercice (à
l’exception des actions propres).

Pour le calcul du résultat net dilué, le résultat net part du groupe de l’exercice et le nombre moyen
pondéré d’actions, sont ajustés de l’incidence maximale de la conversion des éléments dilutifs en
actions ordinaires. Est donc intégrée au calcul du résultat par action l’incidence de l’émission future
éventuelle d’actions y compris celles résultant de la conversion d’instruments donnant un accès
différé au capital de la société consolidante.

L’incidence à la baisse due à l’existence d’instruments pouvant donner accès au capital est
déterminée en retenant l’ensemble des instruments dilutifs émis, quel que soit leur terme et
indépendamment de la probabilité de conversion en actions ordinaires, et en excluant les
instruments relutifs.



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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



3.18 Résultat exceptionnel

Les charges et produits exceptionnels sont constitués d’éléments qui, en raison de leur nature, de
leur caractère inhabituel et de leur non-récurrence ne peuvent être considérés comme inhérents à
l’activité opérationnelle du groupe.



4 NOTES SUR LE BILAN ET LE COMPTE DE RESULTAT
NOTE 1 : Immobilisations et écarts d’acquisition

Acquisitions Cession
Immobilisations brutes 31/12/2023 30/06/2024
Dotations Reprises

Valeurs brutes 8 975 147 32 444 25 189 8 982 402
Goodwil/Part de marché/marque 86 404 - - 86 404
Frais de recherche et de développement 3 141 919 189 - 3 142 108
Logiciels 211 530 - - 211 530
Frais d'établissement - - - -
Droit au bail - - - -
Fonds de commerce 529 055 - - 529 055
Immobilisations incorporelles en cours 14 033 - 189 13 844
Terrain 491 663 - - 491 663
Constructions 3 620 026 - - 3 620 026
Installations techniques 475 181 32 185 - 507 366
Autres immobilisations corporelles 375 557 70 17 470 358 157
Immobilisations corporelles en cours 7 530 - 7 530 -
Titres de participations - - - -
Autres immobilisations financières 22 248 - - 22 248
- -
Amortissements 7 340 707 140 854 15 556 7 466 005
Goodwil/Part de marché/marque 86 404 - - 86 404
Frais de recherche et de développement 3 074 014 33 235 - 3 107 249
Logiciels 196 793 5 697 - 202 490
Frais d'établissement - - - -
Droit au bail - - - -
Fonds de commerce 502 055 - - 502 055
Autres immobilisations incorporelles - - - -
Terrain - - - -
Constructions 2 755 189 76 203 - 2 831 392
Installations techniques 459 834 6 223 - 466 057
Autres immobilisations corporelles 266 418 19 496 15 556 270 358
Titres de participations - - - -
Autres immobilisations financières - - - -
Valeur nette 1 634 439 - 108 410 9 633 1 516 396

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



NOTE 2 : Stocks et en-cours



En euros 30/06/2024 31/12/2023

Matières premières et fournitures 1 817 015 1 649 084

Marchandises 25 296 25 296

En-cours de production de biens 395 689 308 635

Produits finis et intermédiaires 337 176 193 478

Total stocks et en-cours bruts 2 575 176 2 176 493

Provisions sur stock et en-cours 586 843 486 899

Total stock et en-cours nets 1 988 333 1 689 594



NOTE 3 : Créances et comptes de régularisation

Valeur au Moins d'un
Valeurs nettes en euros Plus d'un an
30/06/2024 an
Clients et comptes rattachés 518 634 518 634
Avances et acomptes sur commandes 7 203 7 203
Créances sociales 5 409 5 409
Créances fiscales 141 531 141 531
Créances fiscales IS 3 124 3 124
Comptes courants débiteurs 16 321 16 321 -
Ecart de conversion actif 1 997 1 997
Factor : fonds de garantie/ fonds de réserve 598 630 598 630
Autres 33 525 33 525
Charges constatées d'avance 66 002 66 002
Total 1 392 376 1 392 376 -




NOTE 4 : Valeurs mobilières de placement et disponibilités

30/06/24 31/12/23
Valeurs mobilières de placement 1 501 025 1 501 025
Disponibilités 7 443 744 6 940 070
Solde bancaire créditeur
Effets escomptés non échus
Total trésorerie Brute 8 944 769 8 441 095
Provision pour dépréciation VMP - 280 150 - 231 476
Total trésorerie nette 8 664 619 8 209 619

Pour mémoire, la société détient pour 8 k€ d’actions propres.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



NOTE 5.1 : Variation des capitaux propres

Intérêts
Part du groupe Total groupe
Minoritaires
Capitaux propres N-2 9 826 756 248 9 827 004

Résultat de l'exercice 700 470 - 47 111 653 359
Prise en charge des minoritaires - 46 863 46 863 -
Dividendes - 369 558 - 369 558
Ecart de conversion sur les CP - 1 067 - 1 067

Capitaux propres N-1 10 109 737 - 0 10 109 737

Résultat de l'exercice 671 358 671 358
Prise en charge des minoritaires -
Dividendes -
Ecart de conversion sur les CP 264 264

Capitaux propres N 10 781 359 - 0 10 781 359




NOTE 5.2 : Capital social

Le capital de la société TXCOM d’un montant de 246 372 € est composé de 1 231 860 actions d’une
valeur de 0,20 €.



NOTE 6 : Provisions pour risques et charges

Valeur au Variation Valeur au
Provisions (en Euros) Dotation Reprise
31/12/2023 périmètre 30/06/2024
Provision pour engagement de retraite 370 309 26 356 17 346 379 319
Provision pour autres charges - -
Provision pour autres risques 23 986 1 997 23 986 1 997
Total 394 295 28 353 41 332 - 381 316

Les provisions pour autres risques correspondent aux pertes latentes de change.




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024




NOTE 7 : Emprunts et dettes financières

A 1 an au Entre 1 et 5 A plus de 5
Total
plus ans ans


Emprunts obligataire convertible
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des
-
établissements de crédit
Emprunt sur crédit-bail -

Total des emprunts et dettes - - - -

Concours bancaires -
Emprunts et dettes financières diverses 5 742 5 742
ICNE

Total 5 742 - - 5 742

Sur l’exercice, le remboursement de la dette auprès des organismes financiers est de 74 251 €.


NOTE 8 : Dettes


Montant A + d'un A + de 5
A 1 an au +
Brut an ans
Fournisseurs 896 681 896 681
Avances et acomptes reçus sur
commandes 555 738 555 738
Dettes sociales 278 196 278 196
Dettes fiscales 166 189 166 189
Dettes diverses 141 270 141 270
Produits constatés d'avance - -


Total 2 038 074 2 038 074 - -




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



NOTE 9 : Chiffre d’affaires


CA en Euros TOTAL France Export
TXCOM 4 974 245 1 189 148 3 785 097
IDF FOURNIL 2 640 2 640 -
NOUVELLE BCR 144 928 131 605 13 323
NOUVELLE STAF 206 912 183 845 23 067
AXIOHM US - - -
Total 5 328 725 1 507 238 3 821 487




NOTE 10 : Résultat financier


En Euros 30/06/2024 30/06/2023

Produits financiers
Revenus des placements - -
Intérêts et produits financiers 149 146 80 199
Escomptes obtenus - -
Reprise de provision sur amortissement financier 235 043 21 829
Autres produits financiers - -
Différences positives de change 56 027 24 370


Total 440 215 126 398
Charges financières
Intérêts et charges financières 2 871 1 323
Escomptes accordées - -
Provision sur risque financier 282 148 13 753
Autres charges financières - -
Différences négatives de change 297 38 812


Total 285 315 53 888
Résultat financier 154 900 72 510




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



NOTE 11 : Résultat exceptionnel

En Euros 30/06/2024 30/06/2023

Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion (*) 76 825 563
Produits de cession des éléments d'actif 15 658 5 158
Autres produits exceptionnels - 2 800
Reprise sur amortissement et provisions 20 420 -


Total 112 903 8 521
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (*) 325 123 414
Valeurs nettes comptables des éléments d'actif cédés 1 915 7 545
Dotation aux provisions -
Autres charges exceptionnelles - -


Total 2 240 130 959
Résultat exceptionnel 110 663 - 122 438
(*) inclus les opérations sur exercices antérieurs




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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024




AUTRES INFORMATIONS

Salaires, effectifs et charges de retraite

-Rémunération allouée aux organes de direction

Le montant des rémunérations allouées au 31 décembre 2024, aux organes de direction de la société
consolidante à raison de leurs fonctions dans les sociétés du groupe n’est pas indiqué car ceci
reviendrait à donner une rémunération individuelle.

- Les dirigeants ne bénéficient pas d’engagement en matière de pension et retraite
- Les dirigeants ne bénéficient pas d’avances et de crédits


-Effectif fin de période du groupe

2024 ETP 2023 ETP
Employés – ETAM 24 26
Cadres 8 9
Total 32 35
(ETP : Equivalent Temps Plein)

Effectif en ETP moyen 2024 2023
TXCOM 25,7 25,0
IDF FOURNIL 0,0 0,0
NOUVELLE BCR 2,3 4,9
NOUVELLE STAF 3,0 3,8
AXIOHM US 1,0 1,0
ETP moyen 32,0 34,7


Engagements Hors Bilan

Engagements reçus

Néant


Engagements donnés

Néant



Honoraires du commissaire aux comptes

La société TXCOM a pour commissaire aux comptes, le cabinet ACA NEXIA, 31 rue Henri Rochefort,
75017 PARIS, représenté par Monsieur Eric CHAPUS.

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Groupe TXCOM – Comptes consolidés au 30/06/2024



En application de l’article R123-198 du Code du Commerce, la société est tenue d’indiquer le montant
des honoraires du commissaire aux comptes pris en charge sur l’exercice.

Les honoraires, comptabilisés dans les charges du 1er semestre 2024, se sont élevés à 31.362 euros.



Parties liées

Le groupe TXCOM est principalement détenu par la société KITIS qui assure la direction des filiales de
la boulangerie.
La facturation adressée par KITIS à l’ensemble du groupe au 30 juin 2024 est de 10.950 €.

A la connaissance de la société, il n’existe pas d’autres engagements hors bilan significatifs selon les
normes comptables en vigueur ou qui pourraient le devenir dans le futur.




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