CAISSES LOCALES AFFILIEES
A LA CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL
DU NORD EST
Sociétés coopératives à capital variable
régies notamment par les articles L. 511-1 et suivants et L. 512-20 et suivants du Code monétaire et financier
ainsi que par la loi n°47-1775 du 10/09/1947 portant statut de la coopération
Siège social de la Caisse régionale : 25, rue Libergier – 51088 REIMS Cedex
394 157 085 RCS REIMS

Offre au public de parts sociales
par les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel du Nord Est
d'une valeur nominale unitaire de 1,50 €
pour un montant maximal d'émissions de 30 millions d'euros
représentant 20 000 000 parts sociales


Ce prospectus se compose :
 du résumé,
 du présent document, et
 des documents incorporés par référence.

Ce prospectus qui a une période de validité de 12 mois à compter de la date d'approbation par l'Autorité des
marchés financiers, incorpore par référence :
 le Document d'Enregistrement Universel de Crédit Agricole SA, déposé auprès de l'AMF le 24 mars 2025,
sous le numéro D.25-0137 et son amendement A01 n°D. 25-0137, déposé le 31 mars 2025 auprès de
l’AMF,
 le rapport sur les risques – Pilier 3 de Crédit Agricole SA - exercice 2024,
 les rapports financiers relatifs aux exercices 2024 et 2023, publiés sur le site Internet de la Caisse
Régionale et déposés auprès de l'Autorité des Marchés Financiers,
 les rapports spéciaux des commissaires aux comptes relatifs aux exercices 2024 et 2023 sur les
conventions réglementées,
 le rapport d’information au titre du Pilier 3 au 31 décembre 2024 de la Caisse Régionale.




En application de l'article L.512-1 du Code monétaire et Financier et de l'article 212-38-8 de son règlement
général, l'Autorité des marchés financiers a apposé le numéro d'approbation 25-266 en date du 04 juillet 2025
sur le présent prospectus. Ce prospectus a été établi par la Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel du Nord
Est et engage la responsabilité de ses signataires. L'approbation a été attribuée après que l'Autorité des marchés
financiers a vérifié si le document est complet et compréhensible, et si les informations qu'il contient sont
cohérentes. Il n’implique ni approbation de l’opportunité de l’opération, ni authentification des éléments
comptables et financiers présentés.


Des exemplaires de ce prospectus sont disponibles, sans frais, au siège social de la Caisse régionale de Crédit
Agricole Mutuel du Nord Est.

Le présent prospectus est également disponible sur le site Internet de l'Autorité des Marchés Financiers :
www.amf-france.org et sur le site Internet de la Caisse régionale du Nord Est : www.ca-nord-est.fr,

L'émetteur recommande à l'investisseur de lire attentivement le chapitre "Facteurs de risques" avant de prendre
sa décision d'investissement.



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1 - SOMMAIRE
2 – RESUME DU PROSPECTUS ........................................................................................................................ 4
2.1 AVERTISSEMENT .............................................................................................................................................. 4
2.2 INFORMATIONS GENERALES ................................................................................................................................ 4

3 - FACTEURS DE RISQUES.............................................................................................................................. 9
3.1 FACTEURS DE RISQUES LIES AUX CAISSES LOCALES EMETTRICES, A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ET AU GROUPE CREDIT
AGRICOLE ................................................................................................................................................................... 9
3.2 FACTEURS DE RISQUES LIES A LA DETENTION DE PARTS SOCIALES .............................................................................. 10

4 - ATTESTATION DU RESPONSABLE DES INFORMATIONS CONTENUES DANS LE PROSPECTUS ..................... 14
4.1 PERSONNE RESPONSABLE DES INFORMATIONS CONTENUES DANS LE PROSPECTUS ........................................................ 14
4.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE ........................................................................................................................ 14

5 - INFORMATIONS RELATIVES AUX CAISSES LOCALES AFFILIEES A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ..... 15
5.1 CAISSES LOCALES EMETTANT DES PARTS SOCIALES ................................................................................................. 15
5.2 INFORMATIONS GENERALES SUR LES CAISSES LOCALES AFFILIEES A LA CAISSE REGIONALE .............................................. 16
5.3 LE CONSEIL D'ADMINISTRATION ET LES ASSEMBLEES GENERALES .............................................................................. 17
5.4 MODALITES D'ENTREE ET DE SORTIE DU SOCIETARIAT ............................................................................................. 18
5.5 DROITS ET RESPONSABILITES DES SOCIETAIRES ...................................................................................................... 19
5.6 DESCRIPTION GENERALE DES RELATIONS ENTRE LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ET LES CAISSES LOCALES ................... 19

6 - INFORMATIONS GENERALES RELATIVES A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ...................................... 22
6.1 DENOMINATION SOCIALE, SIEGE SOCIAL .............................................................................................................. 22
6.2 FORME JURIDIQUE, DROIT APPLICABLE, DUREE DE VIE, EXERCICE SOCIAL ET SITE INTERNET ............................................. 22
6.3 OBJET SOCIAL ................................................................................................................................................ 22
6.4 ORGANIGRAMME SIMPLIFIE DU GROUPE CREDIT AGRICOLE AU 31/12/2024 ............................................................. 23
6.5 COMPOSITION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION GENERALE ET DE CONTROLE ....................................... 24
6.6 INFORMATIONS FINANCIERES ANNUELLES DE LA CAISSE REGIONALE .......................................................................... 31
6.7 INFORMATIONS FINANCIERES HISTORIQUES DE LA CAISSE REGIONALE ........................................................................ 31
6.8 REGLEMENTATIONS PRUDENTIELLES ET DE RESOLUTION.......................................................................................... 31
6.9 ÉVENEMENTS RECENTS .................................................................................................................................... 32
6.10 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGES SIGNIFICATIVES EN COURS ...................................................................... 32

7 - INFORMATIONS INCORPOREES PAR REFERENCE ...................................................................................... 33
TABLE DE CORRESPONDANCE ............................................................................................................................... 34

8 - RENSEIGNEMENTS GENERAUX SUR LES PARTS SOCIALES EMISES PAR LES CAISSES LOCALES ................... 35
8.1 FORME DES PARTS SOCIALES ............................................................................................................................. 35
8.2 DROITS POLITIQUES ET FINANCIERS .................................................................................................................... 35
8.3 REMBOURSEMENT – MISE EN ŒUVRE ................................................................................................................ 36
8.4 NEGOCIABILITE DES PARTS SOCIALES................................................................................................................... 37
8.5 TRIBUNAUX COMPETENTS EN CAS DE LITIGES ........................................................................................................ 37
8.6 FRAIS ........................................................................................................................................................... 37
8.7 FISCALITE ...................................................................................................................................................... 37

9 - CARACTÉRISTIQUES DES EMISSIONS DE PARTS SOCIALES DES CAISSES LOCALES ...................................... 39
9.1 CADRE DES EMISSIONS..................................................................................................................................... 39
9.2 PRIX ET MONTANT DE SOUSCRIPTION.................................................................................................................. 39
9.3 PERIODE DE SOUSCRIPTION .............................................................................................................................. 40
9.4 DROIT PREFERENTIEL DE SOUSCRIPTION ET DILUTION ............................................................................................. 40



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10 - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES .................................................................................................... 41




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2 – RESUME DU PROSPECTUS

2.1 AVERTISSEMENT
Ce résumé doit être lu comme une introduction au Prospectus. Toute décision d’investir dans des parts sociales
qui font l'objet des offres au public doit être fondée sur un examen exhaustif du Prospectus.

Lorsqu'une action concernant l'information contenue dans le prospectus est intentée devant un tribunal,
l'investisseur peut, selon la législation nationale des États membres de l'Union Européenne ou parties à l'accord
de l'Espace économique européen, avoir à supporter les frais de traduction du prospectus avant le début de la
période judiciaire.

Les personnes qui ont présenté le résumé n’engagent leur responsabilité civile que si le contenu du résumé est
trompeur, inexact ou contradictoire par rapport aux autres parties du prospectus, ou s’il ne fournit pas, lu en
combinaison avec les autres parties du prospectus, les informations essentielles permettant d’aider les
investisseurs lorsqu’ils envisagent d’investir dans les parts sociales.

Dans le prospectus, la Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel du Nord Est est désignée individuellement la
"Caisse régionale" et les Caisses locales sont collectivement dénommées les "Caisses locales" et
individuellement dénommée la "Caisse locale".

2.2 INFORMATIONS GENERALES
2.2.1 PRESENTATION DU GROUPE CREDIT AGRICOLE
Le Crédit Agricole s’est constitué au fil de son histoire, comme un réseau décentralisé de sociétés coopératives
de crédit, locales et régionales, dont l’unité et la cohérence sont assurées :
 sur le plan politique, par la Fédération Nationale du Crédit Agricole, association regroupant l’ensemble
des Caisses régionales et,
 sur le plan prudentiel, de la liquidité et de la solvabilité, du contrôle des risques, par Crédit Agricole S.A.,
en sa qualité d’organe central du groupe.

Le réseau du Crédit Agricole est organisé autour d’une structure, établie sur la base des trois degrés décrits ci-
après :
 Les Caisses locales, émetteurs des parts sociales faisant l'objet du présent prospectus, coopératives de
premier niveau, qui constituent le socle de l'organisation du Crédit Agricole et regroupent les sociétaires
sur la base d’un critère géographique, ont notamment pour mission de représenter les sociétaires dans
les organes sociaux de la Caisse régionale à laquelle elles sont affiliées ;
 Les Caisses régionales, coopératives de deuxième niveau, agréées en qualité d’établissements de crédit,
sont les entités qui exercent l’activité bancaire et détiennent les agences. Leur capital est détenu par les
Caisses locales affiliées et par la Société SACAM Mutualisation. Les Caisses régionales ont créé, en 1947,
la Fédération Nationale du Crédit Agricole, association sans but lucratif, qui constitue une instance de
représentation, d’information, de dialogue et d’expression pour les Caisses régionales ;
 La Société SACAM Mutualisation est une Société en Nom Collectif intégralement capitalisée par les
Caisses régionales qui possèdent la totalité du capital et des droits de vote, elle détient 25 % (ce qui lui
confère une voix en assemblée générale) des Caisses régionales.
 Crédit Agricole S.A., organe central du réseau. Véhicule coté, constitué sous forme de société anonyme
par actions, son capital est détenu, à hauteur de 62,4%, par les Caisses régionales au travers de la SAS
Rue La Boétie, le solde étant réparti entre investisseurs institutionnels et actionnaires individuels.




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Informations financières consolidées, et informations prudentielles de la Caisse régionale
BILAN (en milliers d'euros)
31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Total bilan 25 216 705 25 145 304 0,3 %
Fonds propres – part du Groupe 4 168 001 3 861 444 7,9 %
Capital souscrit – part du Groupe 277 185 280 565 (1,2 %)
Ratio de solvabilité global 25,7 % 26,8 % (1,1 point)
Ratio de solvabilité CET 1 24,3 % 24,1 % 0,2 point

COMPTE DE RÉSULTAT (en milliers d'euros)
31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Produit net bancaire 446 720 440 336 1,4 %
Résultat brut d'exploitation 167 461 160 439 4,4 %
Coefficient d’exploitation 62,5 % 63,6 % (1,1 point)

31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Résultat avant impôt 136 170 166 225 (18,1 %)
Impôt sur les bénéfices (7 871) (19 941) (60,5 %)
Résultat net – Part du Groupe 128 299 146 284 (12,3 %)

Au 31 décembre 2024, le résultat brut d’exploitation s’élève à 167,5 millions d’euros et affiche une progression
de 4,4 % avec un Coefficient d’exploitation en baisse de 110 points de base. Toutefois, le coût du risque enregistre
une hausse significative sur l’année 2024 pour s’établir à 31,2 M€ (contre un produit de 5,7 M€ pour 2023). La
charge d’impôt diminue sensiblement et au global, le résultat net - Part du Groupe est en recul de 18,0 millions
d’euros et s’établit à 128,3 millions d’euros.

Principaux risques liés à la Caisse régionale du Nord Est
I. Principaux risques liés à l'activité de la Caisse régionale
 Le risque de Crédit se matérialise lorsqu’un client ou une contrepartie est dans l’incapacité de faire face
à ses obligations et que celles-ci présentent une valeur d’inventaire positive dans les livres de la Banque.
 Le risque de contrepartie est, dans le cadre des activités de marché de la Caisse régionale, le risque
qu’une contrepartie soit dans l’impossibilité d’honorer une obligation envers la Caisse régionale. Il est
causé par la défaillance de l’émetteur ou du cocontractant et pour les OPCVM par celle du dépositaire,
du promoteur ou d’une signature du fonds.
 Le risque de marché représente le risque d’incidences négatives sur le compte de résultat ou sur le
bilan, de fluctuations défavorables de la valeur des instruments financiers à la suite de la variation des
paramètres de marché.
 Le risque de taux représente l’impact défavorable sur le PNB de la Caisse régionale d’une évolution
adverse des taux d’intérêt.
 Le risque de liquidité et de financement désigne la possibilité de ne pas disposer des fonds nécessaires
pour faire face à ses engagements ou bien la possibilité de subir une perte inattendue en raison du coût
anormalement élevé de ces fonds.
 Le risque de non-conformité est défini comme étant le risque de sanction judiciaire, administrative ou
disciplinaire, de perte financière significative ou d’atteinte à la réputation, qui naît du non-respect des
dispositions relatives aux activités bancaires et financières.
 Le risque opérationnel est défini comme le risque de pertes découlant d’une inadéquation ou d’une
défaillance des processus, du personnel et des systèmes internes ou d’évènements extérieurs, y compris
le risque juridique.




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II. Risques liés au mécanisme légal de solidarité financière interne et à la procédure de résolution
Si l’un des membres du Réseau rencontrait des difficultés financières, Crédit Agricole S.A., serait tenue de
mobiliser les ressources du Réseau (en ce compris ses propres ressources) au soutien de l’entité concernée.

En raison de cette obligation, si un membre du Réseau venait à rencontrer des difficultés financières majeures,
y compris une autre Caisse régionale que la Caisse régionale du Nord Est, l’événement sous-jacent à ces difficultés
financières pourrait alors impacter la situation financière de Crédit Agricole S.A. et celle des autres membres du
Réseau ainsi appelés en soutien.

Le dispositif européen de résolution des crises bancaires a été adopté au cours de l’année 2014.

Ce dispositif, qui comprend des mesures de prévention et de résolution des crises bancaires, a pour objet de
préserver la stabilité financière, d’assurer la continuité des activités, des services et des opérations des
établissements dont la défaillance aurait de graves conséquences pour l’économie, de protéger les déposants,
et d’éviter ou de limiter au maximum le recours au soutien financier public. Dans ce cadre, les autorités de
résolutions européennes, dont le Conseil de résolution unique, ont été dotées de pouvoirs très étendus en vue
de prendre toute mesure nécessaire dans le cadre de la résolution de tout ou partie d’un établissement de crédit
ou du groupe auquel il appartient.

Les autorités de résolution peuvent ouvrir une procédure de résolution à l’encontre d’un établissement de crédit
lorsqu’elles considèrent que : la défaillance de l’établissement est avérée ou prévisible, il n’existe aucune
perspective raisonnable qu’une autre mesure de nature privée empêche la défaillance dans des délais
raisonnables, une mesure de résolution est nécessaire et une procédure de liquidation serait insuffisante pour
atteindre les objectifs recherchés de la résolution ci-dessus rappelés.

Dans l’hypothèse où les autorités de résolution décideraient d’une mise en résolution sur le groupe Crédit
Agricole, elles procèderaient au préalable à la réduction de la valeur nominale des instruments de Fonds propres
du compartiment CET1 (actions, parts sociales, CCI et CCA), instruments de Fonds propres additionnels de
catégorie 1 et instruments de Fonds propres de catégorie 2, afin d’absorber les pertes puis éventuellement à la
conversion en titres de capital des instruments de Fonds propres additionnels de catégorie 1 et instruments de
Fonds propres de catégorie 2 . Ensuite, si les autorités de résolution décidaient d’utiliser l’outil de résolution
qu’est le renflouement interne, elles pourraient mettre en œuvre cet outil de renflouement interne sur les
instruments de dette, c’est-à-dire décider de leur dépréciation totale ou partielle ou de leur conversion en capital
afin également d’absorber les pertes.

Les autorités de résolution pourraient décider de mettre en œuvre de façon coordonnée, à l’égard de l’organe
central et de l’ensemble des entités affiliées, des mesures de réduction de valeur ou de conversion et le cas
échéant de renflouement interne. Dans ce cas, ces mesures de réduction de valeur ou de conversion et le cas
échéant ces mesures de renflouement interne s’appliqueraient à toutes les entités du réseau du Crédit Agricole
et ce, quelle que soit l’entité considérée et quelle que soit l’origine des pertes.

Au vu de ce qui précède, les porteurs de parts sociales de Caisses locales pourraient perdre tout ou partie de leur
investissement en cas de mise en œuvre d’une procédure de résolution bancaire à l’échelle du Groupe Crédit
Agricole voire en amont de la mise en œuvre d’une telle procédure, en application du mécanisme de solidarité
interne.

2.2.2 CARACTERISTIQUES ESSENTIELLES DES PARTS SOCIALES - CONDITIONS GENERALES DES OFFRES
Caractéristiques essentielles des parts sociales émises par les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale du
Nord Est
Les parts sociales des Caisses locales de Crédit Agricole, d'une valeur nominale de 1,50 €, sont des titres de capital
non cotés. Elles ne donnent droit ni aux réserves, ni à une quote-part de l’actif net, mais confèrent aux titulaires
un droit de vote aux Assemblées générales des Caisses locales. Chaque sociétaire ne dispose que d’une voix au
sein des Assemblées générales, quel que soit le nombre de parts sociales qu’il détient.




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Elles sont inscrites en compte, soit dans un compte de parts sociales, soit dans un compte de parts sociales et de
titres financiers.

Pour devenir sociétaire d'une Caisse locale, il convient d’être agréé par son Conseil d’administration lors de la
première souscription. Les Caisses locales étant des sociétés de personnes, la procédure d’agrément du
sociétaire par le Conseil d’administration est obligatoire lors de la première souscription.

Les parts sociales ne sont éligibles ni au mécanisme de garantie des titres prévu à l'article L.322-1 du Code
monétaire et financier, ni au mécanisme de la garantie des déposants prévu à l'article L.312-4 du même code car
elles ne constituent pas des fonds remboursables.

Conditions générales des offres
Conformément aux dispositions légales et statutaires de la Caisse régionale, le capital social peut être augmenté
par adjonction de nouveaux membres ou de la souscription de nouvelles parts sociales effectuée par les
sociétaires, à l'échelon de ses Caisses locales. Toutes les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale émettent
des parts sociales. Il n'y a aucun frais, à la charge du sociétaire, lié à la souscription de parts sociales.

But des émissions
Les offres au public de parts sociales émises par les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale s’inscrivent dans
une volonté d’élargir le sociétariat à un plus grand nombre de clients. Cette démarche contribue en outre à
assurer la pérennité du capital social des Caisses locales et, par conséquent, des fonds propres de base de la
Caisse régionale.

Prix et montant de souscription
Prix de souscription
Le prix de souscription de chaque part sociale de Caisse locale est fixé à 1,50 €, correspondant à sa valeur
nominale. Les parts sociales devront être entièrement libérées lors de la souscription.

Montant de souscription
Le plafond des émissions est fixé à 30 millions d'euros par an, au niveau global pour l'ensemble des Caisses
locales, représentant 20 000 000 parts sociales.

Chaque souscripteur aura la faculté de souscrire au minimum 10 parts sociales (soit 15 €) et au maximum 10 000
parts sociales, soit 15 000 €.

Le plafond d'encours est fixé à 15 000 €, soit 10 000 parts sociales par sociétaire, et à 30 000 €, soit 20 000 parts
sociales, pour un compte joint.

En cas d'option, par les sociétaires, du paiement des intérêts en parts sociales, ces parts ne sont pas
comptabilisées dans le calcul de ces plafonds d'encours.

Période de souscription
La période de souscription des parts sociales est de 12 mois à compter de la date d'approbation par l'Autorité
des Marchés Financiers. Ce prospectus ayant été approuvé par l'AMF le 04 juillet 2025, la période de souscription
court du 04 juillet 2025 au 03 juillet 2026 inclus.

Modalités et délais de délivrance des parts sociales
Les parts sociales sont nominatives. La propriété de ces parts est établie par une inscription en compte ou tout
document détenu par la Caisse locale constatant le nombre de parts souscrites, sous un délai de 2/3 jours
maximum. Les souscriptions sont matérialisées par la signature d'un bulletin de souscription.




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2.2.3 DROITS POLITIQUES ET FINANCIERS ET PRINCIPAUX RISQUES ATTACHES A LA SOUSCRIPTION DE PARTS SOCIALES

DROITS POLITIQUES ET FINANCIERS RISQUES ASSOCIES
ATTACHES AUX PARTS SOCIALES
La détention de parts sociales donne le droit de participer à Les parts sociales étant des titres de capital, leurs détenteurs
l'Assemblée générale et d'être élu administrateur de la sont exposés à un risque de perte en capital, comme tout
Responsabilité
Droit de vote




Caisse locale selon le principe démocratique coopératif "un associé.
homme, une voix" et ce, quel que soit le nombre de parts Chaque sociétaire dispose d'une seule voix quel que soit le
sociales qu'il possède. nombre de parts sociales détenu, selon le principe coopératif
"un homme, une voix".
Dans tous les cas, la responsabilité du sociétaire cesse cinq
ans après leur sortie du sociétariat.
Les parts sociales donnent vocation à un intérêt annuel dont La rémunération des parts sociales :
le taux est fixé chaque année par l'Assemblée générale  N'est pas garantie car subordonnée à l'existence d'un
ordinaire annuelle de la Caisse locale, calculé dans la limite résultat bénéficiaire de la Caisse locale,
d’un plafond, au plus, égal au taux moyen de rendement des
Rémunération




 Est plafonnée, car elle ne peut excéder les limites fixées
obligations des sociétés privées "TMO", majoré de deux points.
par la loi,
 N'est pas garantie car elle est conditionnée à la décision
de l'Assemblée générale.
 Peut-être concernée par d’éventuelles
recommandations de la BCE, ayant notamment pour
effet de réduire, différer ou annuler cette rémunération
Le souscripteur peut demander le remboursement de ses Le remboursement ne peut excéder la valeur nominale.
parts, qui sera fait à leur valeur nominale, sous réserve de Le Conseil d'administration peut refuser le remboursement,
conditions qui restreignent le remboursement, notamment de notamment si celui-ci avait pour conséquence de réduire le
délais ou d’engagements vis-à-vis de la Caisse régionale. À cet capital au-dessous :
égard, le Conseil d’administration a un droit inconditionnel de
 Des ¾ du capital le plus élevé atteint depuis la
refuser le remboursement. En tout état de cause, la Caisse
constitution de la Caisse locale,
locale ne peut différer le paiement au-delà d’un délai de 5 ans
Remboursement




à compter de la demande de remboursement, délai au terme  Du capital minimum auquel la Caisse locale est
duquel la responsabilité de l’ancien sociétaire ne peut plus être astreinte en sa qualité d'établissement de crédit.
engagée. Par ailleurs, le Conseil d'administration peut accepter le
remboursement, mais différer, pendant une période de 5
Par ailleurs, en application de la réglementation années, le versement de la somme correspondante, pour des
prudentielle, la Banque Centrale Européenne peut autoriser motifs tenant à l'existence de faits à engager la
à l’avance une opération de remboursement de fonds responsabilité du sociétaire.
propres de base de catégorie 1*, dès lors que ce montant Enfin, les parts sociales ne sont éligibles ni au mécanisme de
n’excède pas 2% des fonds propres de base de catégorie 1* garantie des titres prévu à l'article L.322-1 du Code
pendant une période maximale d’un an monétaire et financier, ni au mécanisme de la garantie des
déposants prévu à l'article L.312-4 du même code.
N/A Les parts sociales de Caisse locale ne donnent pas de droit
sur l’actif net. En cas de dissolution, avec ou sans liquidation
Droit sur l'actif




de la Caisse locale, le partage de l’actif net subsistant après
net




remboursement du nominal des parts est dévolu par
décision de l’Assemblée générale extraordinaire, qui devra
être approuvée par Crédit Agricole S.A., à une œuvre
d’intérêt agricole
Les parts sociales sont cessibles avec l’agrément du Conseil Les parts sociales des Caisses locales sont des titres de capital
Négociabilité




d’administration. Le cessionnaire doit être l’une des non cotés les investisseurs doivent être conscients que la
des parts
sociales




personnes physiques ou morales visées aux articles L.512-22 liquidité des parts sociales peut être faible ou nulle.
et R.512-2 à R.512-4 du Code monétaire et financier.




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3 - FACTEURS DE RISQUES
Les entités locales émettrices considèrent que les facteurs de risques décrits ci-dessous constituent les principaux
risques inhérents à la souscription de parts sociales, sans pour autant que cette liste soit exhaustive. Avant toute
décision de souscription, le sociétaire potentiel doit examiner attentivement toute information incluse dans le
présent prospectus (y compris les documents incorporés par référence) et notamment les facteurs de risques ci-
dessous.

3.1 FACTEURS DE RISQUES LIES AUX CAISSES LOCALES EMETTRICES, A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ET AU
GROUPE CREDIT AGRICOLE
3.1.1. FACTEURS DE RISQUES LIES AUX CAISSES LOCALES EMETTRICES
Les Caisses locales ont pour mission essentielle de regrouper les sociétaires et de promouvoir l'image du Crédit
Agricole sur leur territoire respectif. Elles sont collectivement agréées avec la Caisse régionale en qualité
d'établissement de crédit et n'ont pas d'activité propre au-delà de leur participation au capital de la Caisse
régionale.

Les facteurs de risques des Caisses locales sont ceux de la Caisse régionale et du Groupe Crédit Agricole.

3.1.2. FACTEURS DE RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST
I. Principaux risques liés à l'activité de la Caisse régionale
 Le risque de Crédit se matérialise lorsqu’un client ou une contrepartie est dans l’incapacité de faire face
à ses obligations et que celles-ci présentent une valeur d’inventaire positive dans les livres de la Banque.
Cette contrepartie peut être une banque, une entreprise industrielle et commerciale, un État et les
diverses entités qu’il contrôle, un fonds d’investissement ou une personne physique.
 Le risque de contrepartie est, dans le cadre des activités de marché de la Caisse régionale, le risque
qu’une contrepartie soit dans l’impossibilité d’honorer une obligation envers la Caisse régionale. Il est
causé par la défaillance de l’émetteur (achats de titres) ou du cocontractant (opération de hors bilan)
et pour les OPCVM par celle du dépositaire, du promoteur ou d’une signature du fonds.
 Le risque de marché représente le risque d’incidences négatives sur le compte de résultat ou sur le
bilan, de fluctuations défavorables de la valeur des instruments financiers à la suite de la variation des
paramètres de marché dont les principaux sont les taux d’intérêt, les taux de change, les cours d’actions
et d’indices actions, les spreads de crédits, ainsi que leurs volatilités respectives.
 Le risque de taux représente l’impact défavorable sur le PNB de la Caisse régionale d’une évolution
adverse des taux d’intérêt.
 Le risque de liquidité et de financement désigne la possibilité de ne pas disposer des fonds nécessaires
pour faire face à ses engagements ou bien la possibilité de subir une perte inattendue en raison du coût
anormalement élevé de ces fonds. La réalisation de ce risque correspondrait, par exemple, à une crise
de confiance générale des investisseurs des marchés monétaires et obligataires, ou à des retraits massifs
des dépôts de la clientèle.
 Le risque de non-conformité est défini comme étant le risque de sanction judiciaire, administrative ou
disciplinaire, de perte financière significative ou d’atteinte à la réputation, qui naît du non-respect des
dispositions relatives aux activités bancaires et financières, qu'elles soient de nature législatives,
réglementaires, ou qu'il s'agisse de normes professionnelles et déontologiques, ou d'instructions de
l'organe exécutif prises notamment en application des orientations de l'organe délibérant.
 Le risque opérationnel est défini comme le risque de pertes découlant d’une inadéquation ou d’une
défaillance des processus, du personnel et des systèmes internes ou d’évènements extérieurs, y compris
le risque juridique.


Les facteurs de risques liés à la Caisse régionale du Nord Est figurent pages 28 à 40 du rapport financier 2024 incorporé
par référence au présent prospectus et mis en ligne sur le site internet de la Caisse régionale (www.ca-nord-est.fr).




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3.1.3. FACTEURS DE RISQUES LIES AU GROUPE CREDIT AGRICOLE
Les facteurs de risques liés au Groupe Crédit Agricole, figurent pages 229 à 244 de l’amendement A01 au Document
d’Enregistrement Universel 2024, incorporé par référence, déposé auprès de l'AMF et mis en ligne sur son site internet
(https://www.credit-agricole.com/).


3.2 FACTEURS DE RISQUES LIES A LA DETENTION DE PARTS SOCIALES
Risques liés au mécanisme légal de solidarité financière interne et à la procédure de résolution
Si l’un des membres du Réseau, y compris les Caisses locales, rencontrait des difficultés financières, Crédit
Agricole S.A., serait tenue de mobiliser les ressources du Réseau (en ce compris ses propres ressources) au
soutien de l’entité concernée.

Crédit Agricole S.A. est l’organe central du Réseau Crédit Agricole composé de Crédit Agricole S.A. des Caisses
Régionales et des Caisses locales, en application de l’article R 512-18 du Code monétaire et financier, ainsi que
de Crédit Agricole CIB et BforBank en tant que membres affiliés (le « Réseau »).

Dans le cadre du mécanisme légal de solidarité financière interne prévu à l’article L 511-31 du Code monétaire
et financier, Crédit Agricole SA, en sa qualité d’organe central, doit prendre toutes mesures nécessaires pour
garantir la liquidité et la solvabilité de chacun des établissements membres du Réseau comme de l’ensemble.
Ainsi, chaque membre du Réseau, y compris les Caisses locales, bénéficie de cette solidarité financière interne et
y contribue.

En raison de cette obligation, si un membre du Réseau venait à rencontrer des difficultés financières majeures,
y compris une autre Caisse régionale que la Caisse régionale du Nord Est, l’événement sous-jacent à ces difficultés
financières pourrait alors impacter la situation financière de Crédit Agricole S.A. et celle des autres membres du
Réseau ainsi appelés en soutien, y compris les Caisses locales.

Le dispositif européen de résolution des crises bancaires a été adopté au cours de l’année 2014.

Ce dispositif, qui comprend des mesures de prévention et de résolution des crises bancaires, a pour objet de
préserver la stabilité financière, d’assurer la continuité des activités, des services et des opérations des
établissements dont la défaillance aurait de graves conséquences pour l’économie, de protéger les déposants,
et d’éviter ou de limiter au maximum le recours au soutien financier public. Dans ce cadre, les autorités de
résolutions européennes, dont le Conseil de résolution unique, ont été dotées de pouvoirs très étendus en vue
de prendre toute mesure nécessaire dans le cadre de la résolution de tout ou partie d’un établissement de crédit
ou du groupe auquel il appartient.

Pour les groupes bancaires coopératifs, c’est la stratégie de résolution de « point d’entrée unique élargi » («
extended SPE ») qui est privilégiée par les autorités de résolution, par laquelle l’outil de résolution serait appliqué
simultanément au niveau de Crédit Agricole SA et des entités affiliées. A ce titre et dans l’hypothèse d’une mise
en résolution du Groupe Crédit Agricole, c’est le périmètre composé de Crédit Agricole S.A. (en sa qualité
d’organe central) et des entités affiliées, y compris les Caisses locales, qui serait considéré dans son ensemble
comme le point d’entrée unique élargi.

Les autorités de résolution peuvent ouvrir une procédure de résolution à l’encontre d’un établissement de crédit
lorsqu’elles considèrent que : la défaillance de l’établissement est avérée ou prévisible, il n’existe aucune
perspective raisonnable qu’une autre mesure de nature privée empêche la défaillance dans des délais
raisonnables, une mesure de résolution est nécessaire et une procédure de liquidation serait insuffisante pour
atteindre les objectifs recherchés de la résolution rappelés ci-dessus.

Dans l’hypothèse où les autorités de résolution décideraient d’une mise en résolution sur le groupe Crédit
Agricole, elles procèderaient au préalable à la réduction de la valeur nominale des instruments de Fonds propres
du compartiment CET1 (actions, parts sociales, CCI et CCA), instruments de Fonds propres additionnels de
catégorie 1 et instruments de Fonds propres de catégorie 2, afin d’absorber les pertes puis éventuellement à la
conversion en titres de capital des instruments de Fonds propres additionnels de catégorie 1 et instruments de



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Fonds propres de catégorie 2. Ensuite, si les autorités de résolution décidaient d’utiliser l’outil de résolution
qu’est le renflouement interne, elles pourraient mettre en œuvre cet outil de renflouement interne sur les
instruments de dette, c’est-à-dire décider de leur dépréciation totale ou partielle ou de leur conversion en capital
afin également d’absorber les pertes.

Les autorités de résolution pourraient décider de mettre en œuvre de façon coordonnée, à l’égard de l’organe
central et de l’ensemble des entités affiliées, des mesures de réduction de valeur ou de conversion et le cas
échéant de renflouement interne. Dans ce cas, ces mesures de réduction de valeur ou de conversion et le cas
échéant ces mesures de renflouement interne s’appliqueraient à toutes les entités du réseau du Crédit Agricole
et ce, quelle que soit l’entité considérée, y compris les Caisses locales et quelle que soit l’origine des pertes.

Ce dispositif de résolution ne remet pas en cause le mécanisme légal de solidarité financière interne prévu à
l’article L 511-31 du CMF, appliqué au réseau Crédit Agricole tel que défini par l’article R 512-18 de ce même
Code. Crédit Agricole S.A. considère qu’en pratique, ce mécanisme devrait s’exercer préalablement à toute
mesure de résolution.

L’application au groupe Crédit Agricole de la procédure de résolution suppose ainsi que le mécanisme légal de
solidarité interne n’aurait pas permis de remédier à la défaillance d’une ou plusieurs entités du réseau, et donc
du réseau dans son ensemble.

Au vu de ce qui précède, les porteurs de parts sociales de Caisses locales pourraient perdre tout ou partie de leur
investissement en cas de mise en œuvre d’une procédure de résolution bancaire à l’échelle du Groupe Crédit
Agricole voire en amont de la mise en œuvre d’une telle procédure, en application du mécanisme de solidarité
interne.

Risque de perte en capital
Les parts sociales, titres de capital et instrument de fonds propres de base, ont vocation à supporter les pertes
encourues par les Caisses locales.

En conséquence :
 le remboursement des parts sociales du sociétaire sortant sera, le cas échéant, réduit à due concurrence
de la contribution du sociétaire aux pertes inscrites au bilan,
 l'Assemblée générale extraordinaire pourrait être amenée, en cas de pertes, à voter une réduction du
capital par diminution de la valeur nominale,
 le remboursement intégral du capital reste sujet au risque de défaut de la Caisse régionale et au risque
de mise en œuvre de mesures de résolution, comme indiqué ci-dessus au paragraphe "Risques liés au
mécanisme légal de solidarité financière interne et à la procédure de résolution".

En cas de liquidation de la Caisse locale, les liquidateurs seront chargés de réaliser l’actif, d’effectuer le paiement
des dettes sociales, et, en dernier lieu, de rembourser éventuellement le capital social.

Dans la mesure où les parts sociales ne confèrent pas à leur titulaire un droit sur l'actif net, l’Assemblée générale
extraordinaire de la Caisse locale décidera de l’affectation de l’actif net subsistant (après extinction du passif et
remboursement du capital effectivement versé) à une œuvre d’intérêt agricole (en pratique, une autre Caisse
locale).

Dans ces cas, l'investisseur doit être conscient qu'il subirait une perte en capital.

Risque de liquidité
Les parts sociales ne font pas l'objet d'une admission sur un marché réglementé.

Tout remboursement de part sociale étant soumis à autorisation du Conseil d'administration de la Caisse locale,
et leur cession étant soumise à l'agrément préalable du cessionnaire par le Conseil d'administration, les
investisseurs doivent être conscients que la liquidité des parts sociales peut être faible ou nulle.




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Toute cession de parts sociales donne lieu à la perception, par le service des impôts, d'un droit d'enregistrement
au taux actuel de 0,1 %.

Remboursement
Le sociétaire sortant n'a droit qu'au remboursement de la valeur nominale de ses parts en cours au moment de
sa sortie, et sans aucun droit sur les réserves. Il a également droit au paiement de l'intérêt des parts afférents à
l'exercice au cours duquel a eu lieu sa sortie, l'intérêt étant calculé prorata temporis, au quantième du jour
précédent le mouvement. Le taux d'intérêt est fixé par l'Assemblée générale qui approuve les comptes de
l'exercice.

Conformément à l’article 77 du règlement européen N° 575/2013 du 26 juin 2013 et à l’article 32 du règlement
délégué de la Commission européenne N° 241/2014 du 7 janvier 2014, relatifs aux fonds propres des
établissements de crédit, la Banque Centrale Européenne peut autoriser à l'avance des opérations de
remboursement d'instruments de fonds propres de catégorie 1 émis par des sociétés coopératives, pour un
montant prédéterminé pouvant atteindre 2 % des fonds propres de base de catégorie 1 (déduction faite du
montant de la souscription de nouveaux instruments de fonds propres de catégorie 1) pendant une période
maximale d'un an. Au-delà de ce montant le remboursement est conditionné à l'autorisation de la Banque
Centrale Européenne.

Le remboursement ne peut excéder la valeur nominale.

Enfin, le remboursement des parts sociales est subordonné au respect des normes relatives au capital minimum
des établissements de crédit et à sa représentation ainsi que de la règle prévue à l'article 13 de la loi du 10
septembre 1947, portant statut de la coopération, restreignant les possibilités de réduction de capital par reprise
des apports des sociétaires sortants.

Le Conseil d'administration peut donc refuser le remboursement, notamment si celui-ci avait pour conséquence
de réduire le capital au-dessous :
 Des ¾ du capital le plus élevé atteint depuis la constitution de la Caisse locale,
 Du capital minimum auquel la Caisse locale est astreinte en sa qualité d'établissement de crédit.

Par ailleurs, le Conseil d'administration peut accepter le remboursement, mais différer, pendant une période de
5 années, le versement de la somme correspondante, pour des motifs tenant à l'existence de faits à engager la
responsabilité du sociétaire.

Les investisseurs doivent être conscients qu'ils pourraient ne pas être en mesure :
 de se voir rembourser aisément leurs parts sociales,
 de céder aisément leurs parts sociales.

Rémunération
La rémunération est subordonnée à l'existence d'un résultat bénéficiaire de la Caisse locale et d’une décision de
distribution de l’Assemblée générale, les parts sociales sont rémunérées par un intérêt dont le taux est fixé
chaque année par l’Assemblée générale de chaque Caisse locale, dans la limite d’un plafond, au plus, égal au taux
moyen de rendement des obligations des sociétés privées "TMO", majoré de deux points, fixé par la loi du 10
septembre 1947 portant statut de la coopération (plafonnement des gains). La période de référence utilisée pour
le calcul du TMO est de trois années civiles précédant la date de l'Assemblée générale. Il n'y a donc pas de
garantie formelle de rémunération.

Il est précisé qu’en application d’éventuelles recommandations de la BCE, le versement effectif de la
rémunération pourrait être réduit, différé ou annulé selon les dispositions que la BCE pourrait adopter.

Il est à noter que, si l'assemblée générale décide de procéder à une distribution prélevée sur le résultat
bénéficiaire annuel, le sociétaire a le choix d’obtenir le paiement des intérêts soit en parts sociales soit en
numéraire, sachant que l’option de paiement par défaut (en numéraire ou en parts sociales) est validée chaque
année par l’assemblée générale des Caisses Locales.


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En tout état de cause, les parts sociales émises à la suite de l'exercice de l'option pour le paiement des intérêts
aux parts sociales en parts sociales ne sont pas comptabilisées dans le calcul des plafonds d'encours mentionnés
dans les paragraphes « Montant de souscription » du présent prospectus.

Risques liés aux caractéristiques des parts sociales des Caisses locales
Absence d'éligibilité aux mécanismes de garantie
Les parts sociales ne sont éligibles ni au mécanisme de garantie des titres prévu à l'article L.322-1 du Code
monétaire et financier, ni au mécanisme de la garantie des déposants prévu à l'article L.312-4 du même code car
elles ne constituent pas des fonds remboursables.


Principe coopératif "un homme, une voix"
Chaque sociétaire dispose d'une seule voix, quel que soit le nombre de parts sociales détenu.


Fiscalité
Les investisseurs doivent être conscients qu'ils peuvent être tenus de payer des impôts et autres taxes ou droits
selon la loi ou les pratiques en vigueur. Les investisseurs sont invités à ne pas se fonder uniquement sur les
informations fiscales présentées dans le présent prospectus mais à demander conseil à leur propre conseil fiscal
au regard de leur situation personnelle.

Changement législatif (y compris dans la règlementation fiscale)
Les modalités et informations relatives aux parts sociales, décrites dans le présent prospectus, sont fondées sur
les lois en vigueur (y compris fiscales) à la date des présentes. Aucune assurance ne peut être donnée quant aux
conséquences d'une modification de la législation (y compris un changement de la règlementation fiscale)
postérieure à la date du présent prospectus.




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4 - ATTESTATION DU RESPONSABLE DES INFORMATIONS
CONTENUES DANS LE PROSPECTUS

4.1 PERSONNE RESPONSABLE DES INFORMATIONS CONTENUES DANS LE PROSPECTUS
Mme Laure LESME-BERTHOMIEUX, Directrice Générale de la Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel du Nord
Est,

4.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE
J'atteste, après avoir pris toute mesure raisonnable à cet effet, que les informations contenues dans le présent
prospectus sont, à ma connaissance, conformes à la réalité et ne comportent pas d'omission de nature à en
altérer la portée.




Fait à Reims,
Le 02/07/2025


La Directrice Générale




Mme Laure LESME-BERTHOMIEUX
5 - INFORMATIONS RELATIVES
AUX CAISSES LOCALES AFFILIEES
A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST

5.1 CAISSES LOCALES EMETTANT DES PARTS SOCIALES
Les Caisses locales émettant des parts sociales sont répertoriées dans le tableau ci-après : au 27/03/2025.
Nom Caisses Locales Adresse CP Ville
ANIZY LE CHATEAU 7, rue Carnot 02320 ANIZY LE GRAND
BEAURIEUX 2, rue Paul Vincenot 02160 BEAURIEUX
BOHAIN 37, rue du Château 02110 BOHAIN
BRAINE VAILLY 16, rue du Martroy 02220 BRAINE
CHAUNY-COUCY 29, rue Pasteur 02300 CHAUNY
CŒUR DE THIERARCHE 24-26 avenue du Général de Gaulle 02260 LA CAPELLE
FERE EN TARDENOIS 13-15, rue des Marchands 02130 FERE EN TARDENOIS
FLAVY LE MARTEL 32, rue Roosevelt 02520 FLAVY LE MARTEL
GUIGNICOURT 20, avenue du Général De Gaulle 02190 VILLENEUVE SUR AISNE
GUISE – SAINS RICHAUMONT 71, rue des Docteurs Devillers 02120 GUISE
HIRSON - AUBENTON 123, rue Charles De Gaulle 02500 HIRSON
LA FERE ET TERGNIER 25, place Paul Doumer 02800 LA FERE
LAONNOIS 50, Boulevard Pierre Brossolette 02000 LAON
VALLEE DE LA SERRE 175, rue Desains 02250 MARLE
MONTCORNET 12, rue de la Gare 02340 MONTCORNET
NEUILLY SAINT FRONT 4, rue de la Chapelle 02470 NEUILLY SAINT FRONT
RIBEMONT 62, rue Blondel 02240 RIBEMONT
SAINT QUENTIN 4, rue des Suzannes 02100 SAINT QUENTIN
SOISSONNAIS 1, rue du Commerce 02200 SOISSONS
UNION DU SUD DE L’AISNE 68, avenue d’Essômes 02400 CHATEAU THIERRY
VERVINS 12 Ter, rue Dusolon 02140 VERVINS
WASSIGNY 107, rue du 2 septembre 02510 ETREUX
COLLECTIVITES PUBLIQUES
DU NORD EST 25, rue Libergier 51100 REIMS
ASFELD Rue Basse 08190 ASFELD
ATTIGNY-TOURTERON 18, place Charlemagne 08130 ATTIGNY
BUZANCY – GRANDPRE 1 rue de la petite barre 08240 BUZANCY
CARIGNAN – PAYS D’YVOIS 8, place du Docteur Gairal 08110 CARIGNAN
CHARLEVILLE-MEZIERES 1 Cours Aristide Briand 08000 CHARLEVILLE-MEZIERES
CHATEAU PORCIEN 3, place de la République 08300 RETHEL
JUNIVILLE - MACHAULT 63, rue Alfred Doury 08310 JUNIVILLE
LE CHESNE 28, place Carnot 08400 VOUZIERS
MEZIERES RURAL Route de Sedan 08160 FLIZE
MONTHOIS 28, Place Carnot 08400 VOUZIERS
CHAUMONT NOVION
PORCIEN 3, place de la République 08300 RETHEL
RENWEZ 1, cours Aristide Briand 08000 CHARLEVILLE MEZIERES
RETHEL 3, place de la République 08300 RETHEL
ROCROI - SIGNY LE PETIT 11 Place d’Armes 08230 ROCROI
7, rue du 328ème régiment
RUMIGNY d’infanterie 08290 LIART
SEDAN URBAIN 5, rue de la République 08200 SEDAN


Crédit Agricole Du Nord Est Page 15 sur 41
Nom Caisses Locales Adresse CP Ville
SEDAN RURAL 5, rue de la République 08200 SEDAN
SIGNY L’ABBAYE 25, rue de Thin 08460 SIGNY L’ABBAYE
LA VALLEE DE LA MEUSE 271 Place Aristide BRIAND 08170 FUMAY
VOUZIERS 28, place Carnot 08400 VOUZIERS
ANGLURE 17, rue de la Gare 51260 ANGLURE
AY CHAMPAGNE 70 rue Roger Sondag 51160 AY
BETHENIVILLE Place du 08 Mai 1945 51490 BETHENIVILLE
BRIE ET CHAMPAGNE 31 place Rémy Petit 51210 MONTMIRAIL
COTES DES BLANCS 43, rue Ernest Vallé 51190 AVIZE
DEVELOPPEMENT PARTAGE 25, rue Libergier 51100 REIMS
DORMANS 16, place du Luxembourg 51700 DORMANS
EPERNAY 8 – 18, avenue E. Vallé 51200 EPERNAY
ESTERNAY 6, rue de la Paix 51310 ESTERNAY
FERE CHAMPENOISE ET
SOMMESOUS 171, rue de Lattre de Tassigny 51230 FERE CHAMPENOISE
GRANDE MONTAGNE DE
REIMS 5, rue Chanzy 51380 VERZY
MOURMELON – BOUY 5, place G. Clémenceau 51400 MOURMELON LE GRAND
LA REGION DE SUIPPES 4, rue Chevallot-Aubert 51600 SUIPPES
REIMS RURAL 9, rue Gabriel Voisin 51100 REIMS
REIMS URBAIN 22, rue de l’Etape 51100 REIMS
RURALE DU CHALONNAIS 1, rue Thomas Martin 51000 CHALONS EN CHAMPAGNE
SERMAIZE LES BAINS 4, rue de Saint-Dizier 51250 SERMAIZE LES BAINS
SEZANNE 32, place de la République 51120 SEZANNE
ARGONNE CHAMPENOISE 5, rue Drouet 51800 SAINTE MENEHOULD
URBAINE DE LA REGION DE
CHALONS 1, rue Thomas Martin 51000 CHALONS EN CHAMPAGNE
LA VALLEE DE LA MARNE Rue Paul Douce 51480 DAMERY
VERTUS 35, Boulevard Paul Goerg 51130 BLANCS-COTEAUX
VESLE ET TARDENOIS 5 rue des écoles 51170 FISMES
VITRY LE FRANCOIS 22, place de la Halle 51300 VITRY LE FRANCOIS

5.2 INFORMATIONS GENERALES SUR LES CAISSES LOCALES AFFILIEES A LA CAISSE REGIONALE
Forme juridique
Les Caisses locales sont des sociétés coopératives à capital variable, régies par un ensemble de dispositions
statutaires, elles-mêmes conformes aux dispositions contenues, notamment, dans :
 Les articles L 512-20 et suivants du Code monétaire et financier relatifs au Crédit Agricole,
 La loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération.

Ces textes fixent notamment les principes d’organisation et de fonctionnement des Caisses locales du Crédit
Agricole, et leur imposent de reprendre dans leurs statuts respectifs certaines dispositions impératives, telles
que celles concernant la composition du capital, les conditions de sortie des sociétaires ou le fonctionnement du
comité des prêts. Aussi les statuts de toutes les Caisses locales sont-ils établis sur la base d’un modèle unique
reprenant ces dispositions (dénommé dans le présent prospectus “ les statuts des Caisses locales ”).

Par ailleurs, les Caisses locales sont soumises aux dispositions particulières relatives aux sociétés à capital variable
contenues dans les articles L.231-1 et suivants du Code de Commerce, ainsi qu’à la réglementation bancaire
contenue dans les articles L.511-1 et suivants du Code monétaire et financier.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 16 sur 41
La Caisse régionale du Nord Est a été fondée le 27 Septembre 1993 sous la dénomination "Caisse de Crédit
Agricole Mutuel du Nord Est", entre les Caisses locales du Crédit Agricole Mutuel, les personnes physiques et les
groupements visés aux articles L. 512-20 et suivants du Code monétaire et financier et inscrite sur la liste des
Établissements de Crédit agréés en qualité de banque mutualiste et coopérative avec l’ensemble des Caisses
locales qui lui sont affiliées sur décision du Comité des Établissements de Crédit et des Entreprises
d’Investissement le 26 Mai 1994 (articles L 511-9 et 511-10 du Code monétaire et financier).

Objet social
Les opérations des Caisses locales sont toutes celles qu'elles sont autorisées à faire par les dispositions des
articles L 512-20 et suivants du Code monétaire et financier, et celles qu’elles peuvent ou pourront accomplir en
vertu des textes subséquents en la matière.

Le tout sous réserve des conditions imposées par la réglementation des établissements de crédit.

Exercice social
L’exercice social commence le 1er janvier et finit le 31 décembre de chaque année.

Durée
La durée des Caisses locales est illimitée.

5.3 LE CONSEIL D'ADMINISTRATION ET LES ASSEMBLEES GENERALES
Le Conseil d'administration
Le Conseil d’administration de chacune des Caisses locales a tous pouvoirs pour agir au nom de la Caisse locale
et faire ou autoriser tous les actes et opérations relatifs à son objet.

Il statue notamment sur les demandes de prêts.

Tout ce qui n’est pas réservé aux Assemblées générales par la loi ou les statuts est de sa compétence.

Le Conseil fixe la composition d’un comité d’escompte ou d’attribution de prêts chargé d’examiner les demandes
de prêts. Ce comité qui agit par délégation du Conseil comprend deux membres au moins, dont un administrateur
spécialement mandaté à cet effet.

Les décisions sont consignées sur un registre spécial et signées par chacun des membres présents à la réunion.

L'Assemblée générale
L’Assemblée générale, régulièrement constituée, représente l’universalité des sociétaires ; ses décisions sont
obligatoires pour tous les sociétaires, même pour les absents, dissidents ou incapables. Elle est composée de
tous les sociétaires porteurs de parts à la date du 31 décembre précédant la réunion.

Les Assemblées générales ordinaires peuvent délibérer valablement si 25% des sociétaires sont présents sur 1ère
convocation, quel que soit le nombre de sociétaires présents ou représentés en 2ème convocation.

Les Assemblées générales extraordinaires délibèrent notamment sur toutes les modifications aux statuts et sur
la dissolution de la société ou sa fusion avec une société similaire.

L’Assemblée générale ordinaire se réunit au moins une fois par an en vue notamment de :
 nommer, révoquer ou remplacer les membres du Conseil d’administration, lesquels désigneront à leur
tour le Président du Conseil d’administration ;
 approuver les comptes ;
 fixer la rémunération à servir aux parts sociales ;
 approuver les remboursements de parts ;
 constater l'augmentation du capital.


Crédit Agricole Du Nord Est Page 17 sur 41
L’Assemblée générale extraordinaire délibère sur toutes les modifications qu’il convient d’apporter aux statuts,
et sur la dissolution de la société ou sa fusion avec une société similaire. Les modifications de statuts ou la
dissolution de la société ne seront définitives que lorsque la Caisse régionale à laquelle est affiliée la Caisse locale
aura notifié qu’elle n’y fait aucune objection.

5.4 MODALITES D'ENTREE ET DE SORTIE DU SOCIETARIAT
Entrée dans le sociétariat
Pour devenir sociétaire d'une Caisse locale, il convient :
 d’être agréé par son Conseil d’administration,
 de souscrire une ou plusieurs parts sociales représentatives de son capital social.

Les Caisses locales étant des sociétés de personnes, la procédure d’agrément du sociétaire par le Conseil
d’administration est obligatoire, même si la Caisse locale a ouvert son sociétariat à l’ensemble des clients de la
Caisse régionale.

Le Conseil d’administration statue régulièrement sur les nouveaux sociétaires, les décisions devant être
consignées au procès-verbal de la réunion. Par ailleurs, la décision de refus d’un candidat “ sociétaire ” n’a pas à
être motivée, puisqu’il s’agit de permettre l’entrée d’une personne physique ou morale dans le capital d’une
société de personnes.

Sortie du sociétariat
Elle a pour motif la démission ou l’exclusion d’un sociétaire, mais s’accompagne toujours d’un remboursement
des parts souscrites, sauf à titre de sanction en cas d’exclusion.

Remboursement des sociétaires
Dans cette hypothèse, les statuts type des Caisses locales prévoient que le remboursement des parts sociales,
en cas de démission, d’exclusion ou de décès du sociétaire, est opéré sur proposition du Conseil d’administration
et doit être ratifié par l'Assemblée générale suivante.

En conséquence, le Conseil d’administration a la faculté de refuser, de manière inconditionnelle, le
remboursement des parts sociales.

Le remboursement des parts au sociétaire sortant ne peut excéder la valeur nominale des parts sociales,
augmentée des intérêts échus. Il peut également être réduit à due concurrence de la contribution du sociétaire
aux pertes inscrites au bilan. Dans ce cas, le montant à verser au sociétaire sortant est égal au capital net du
report à nouveau déficitaire (après imputation sur les réserves), divisé par le nombre de parts sociales émises, et
multiplié par le nombre de parts détenues.

La somme effectivement remboursable au sociétaire démissionnaire peut être affectée à l’apurement de ses
engagements, en application de l’article L.512-27 du Code monétaire et financier qui institue un privilège au
profit des Caisses de Crédit Agricole Mutuel.

Le remboursement peut aussi être éventuellement différé jusqu'à l’expiration du délai fixé pour la mise en jeu
de la responsabilité du sociétaire, soit cinq ans à compter de la perte de la qualité de sociétaire. Dans cette
hypothèse, dès l’approbation du remboursement par l’Assemblée générale, le montant des parts est alors versé
sur un compte bloqué au nom de l’ancien sociétaire, les fonds n’étant mis à la disposition de ce dernier qu’à
l’expiration du délai de blocage (soit cinq ans maximum).

Exclusion des sociétaires
Les statuts des Caisses locales prévoient plusieurs types d’exclusion :
 L’exclusion en cas d’ouverture d’une procédure collective d’apurement du passif ou en cas de procédure
contentieuse ;



Crédit Agricole Du Nord Est Page 18 sur 41
 L’exclusion en cas de condamnation à une peine d’emprisonnement ou si le sociétaire cherche à nuire à
la Caisse locale ou à la Caisse régionale à laquelle elle est affiliée, par des actes ou propos de nature à
troubler leur fonctionnement.
 De même tout sociétaire qui ne remplit plus les conditions nécessaires pour son admission et notamment
celui qui n’aura pas eu recours aux services de la Caisse régionale ou de la Caisse locale pendant plus de
10 ans, pourra être exclu.

L’exclusion sera prononcée par le Conseil d'administration.

5.5 DROITS ET RESPONSABILITES DES SOCIETAIRES
Droits des sociétaires
Détenteurs des parts sociales composant le capital des Caisses locales, les sociétaires sont seuls admis à participer
à la vie sociale de ces dernières : réunis annuellement en Assemblée générale, ils approuvent leurs comptes, la
répartition du résultat distribuable, et élisent leurs administrateurs. C’est donc par sa participation aux
Assemblées générales et par le mandat qu’il donne au Conseil d’administration que le sociétaire participe à la
gestion de sa Caisse locale.

Responsabilité des sociétaires
Elle est régie par l'article L.512-26 du Code monétaire et financier.

S’agissant tout d’abord des conditions de sortie des sociétaires, l’article L.512-26, repris dans les statuts des
Caisses locales, prévoit qu’ils ne peuvent être libérés de leurs engagements envers la Caisse locale qu’après la
liquidation des opérations en cours au moment où ils se retirent, et que, dans tous les cas, leur responsabilité
cesse cinq ans après leur sortie du sociétariat. Ce texte permet de différer de cinq ans le remboursement des
parts sociales au sociétaire sortant.

Pour ce qui concerne l’étendue de la responsabilité des sociétaires, l’article L.512-31 renvoie aux statuts des
Caisses locales le soin d’en fixer les limites. Ces statuts prévoient à cet égard que tous les sociétaires sont engagés
jusqu'à concurrence du montant des parts souscrites par eux. Ainsi, un sociétaire ne pourrait en aucun cas se
voir réclamer le versement de sommes complémentaires en raison d’un passif de sa Caisse locale.

5.6 DESCRIPTION GENERALE DES RELATIONS ENTRE LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST ET LES CAISSES LOCALES
Les relations de capital
Tout comme la Caisse régionale, les Caisses locales sont des sociétés coopératives, dont le capital est composé
de parts sociales souscrites par des sociétaires. Les Caisses locales détiennent à leur tour au moyen de la
détention de parts sociales, une quote-part du capital de la Caisse régionale à laquelle elles sont affiliées.

Outre les Caisses locales, le sociétariat de la Caisse régionale est aussi composé d’un certain nombre de
sociétaires personnes physiques, principalement les administrateurs de la Caisse régionale. Les statuts
permettent toutefois d’assurer la majorité des voix aux Caisses locales dans les assemblées générales de la Caisse
régionale.

La répartition des responsabilités en matière d’activité bancaire
Depuis l’entrée en vigueur de la loi bancaire en 1984 incorporée aujourd’hui dans le Code monétaire et financier,
la responsabilité financière des Caisses régionales s’est accrue sur le plan juridique (responsabilité du banquier
vis-à-vis de la clientèle) comme sur le plan financier.

En effet, si chaque Caisse régionale est agréée en qualité de banque mutualiste et coopérative avec l’ensemble
des Caisses locales, seule la Caisse régionale est responsable des contraintes financières liées à la qualité
d’établissement de crédit. Ceci explique que le Directeur Général de la Caisse régionale ainsi qu'un ou plusieurs
Directeurs généraux adjoints soient agréés par la Banque Centrale Européenne en qualité de dirigeants effectifs.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 19 sur 41
En conséquence, si le premier rôle des Caisses locales était à l'origine d’examiner, par l’intermédiaire de leur
comité d'escompte, les demandes de crédit formulées par leurs sociétaires, celles-ci ont été par la suite le plus
souvent amenées à ne donner qu’un avis sur ces demandes de prêts, et à ne prendre une décision qu'en
exécution des délégations données par le Conseil d'administration de la Caisse régionale : les crédits sont en effet
mis en place par la Caisse régionale, sur ses ressources et sous sa responsabilité. Une Caisse locale ne peut ainsi
accorder des prêts dont les conditions en termes de montant, de taux ou de risque, grèveraient les capacités de
la Caisse régionale, et donc de l’ensemble des Caisses locales qui lui sont affiliées, au seul motif que l’emprunt
est domicilié dans sa circonscription. Il appartient en conséquence à la Caisse régionale d’assumer la
responsabilité, et donc le pouvoir de définir les conditions d’octroi des prêts. En qualité d’établissement prêteur,
c’est elle qui supporte les risques juridiques et financiers liés au crédit.

Il convient enfin de rappeler que si, en théorie, les Caisses locales peuvent recevoir des dépôts de fonds, elles
sont légalement tenues de les déposer intégralement à la Caisse régionale à laquelle elles sont affiliées. Aussi
l’ensemble de l’activité bancaire à proprement parler est localisé dans la Caisse régionale.

Les relations financières
Les Caisses locales sont soumises à l’obligation statutaire de déposer les fonds collectés au niveau de la Caisse
régionale :
 soit au moyen de la souscription de titres de capital émis par la Caisse régionale (parts sociales CCI, CCA),
 soit par la souscription de NEU-MTN subordonnés émis par la Caisse régionale,
 soit par l’alimentation d’un compte courant bloqué ouvert à la Caisse régionale.

Les relations de solidarité
 Entre les Caisses locales
Aucune disposition légale, réglementaire ou contractuelle, n’organise un mécanisme de solidarité entre elles. Les
Caisses locales sont, en effet, des sociétés juridiquement autonomes les unes des autres. La responsabilité de
leur passif repose donc exclusivement sur les sociétaires, dont les engagements sont statutairement limités au
montant de leurs apports en capital social.

 De la Caisse régionale vis-à-vis des Caisses locales
Depuis 1984, sur le fondement du décret du 24/07/1984 d’application de la loi bancaire (aujourd’hui codifié à
l’article R.511-3 du Code monétaire et financier), chaque Caisse régionale est agréée collectivement avec les
Caisses locales qui lui sont affiliées en qualité d’établissement de crédit.

En effet, l’article R.511-3 visé ci-dessus dispose en particulier que, pour les réseaux mutualistes et coopératifs,
"la Banque centrale européenne peut, sur proposition de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution et
après avis de l'organe central, délivrer un agrément collectif à une caisse régionale ou fédérale pour elle-même
et pour les caisses locales qui lui sont affiliées ou qui sont affiliées comme elle à une même fédération régionale,
lorsque la liquidité et la solvabilité des caisses locales sont garanties du fait de cette affiliation."

En conséquence, du point de vue de la solidarité, la situation des Caisses locales découle du lien d’affiliation qui
l'unit à la Caisse régionale et qui fonde la garantie de liquidité et de solvabilité en vertu de laquelle un agrément
lui a été délivré.

La Caisse régionale veille au bon fonctionnement des Caisses locales par le biais de l’émission d’instructions et
de l’exercice de ses pouvoirs de tutelle énumérés ci-dessous à propos des relations de contrôle.

Il convient de souligner que les sociétaires des Caisses locales constituent en même temps les propres clients de
la Caisse régionale. De ce fait, cette dernière consacre une vigilance toute particulière au maintien de la pérennité
des Caisses locales, ce qui peut la conduire à leur apporter son soutien, notamment sur le plan financier, en leur
versant si nécessaire des subventions de fonctionnement.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 20 sur 41
 De Crédit Agricole S.A. vis-à-vis de la Caisse régionale et des Caisses locales
En application des dispositions de l’article L.511-31 du Code monétaire et financier, Crédit Agricole S.A. est garant
de la liquidité et de la solvabilité de chacun des établissements de crédit qui lui sont affiliés (parmi lesquels
figurent la Caisse régionale et les Caisses locales, qui lui sont affiliées) comme de l’ensemble du réseau. Toutefois
cette garantie de liquidité et de solvabilité ne constitue pas une garantie émise par Crédit Agricole S.A. au
bénéfice des porteurs de parts sociales. Cependant ces derniers pourraient être financièrement impactés en cas
de mise en œuvre d'une mesure de solidarité, décidée par Crédit Agricole SA au bénéfice d'un autre
établissement de crédit affilié.

Les relations de contrôle
Les Caisses locales sont agréées collectivement avec la Caisse régionale en qualité d’établissement de crédit. Elles
constituent des établissements de crédit affiliées de manière permanente à un organisme central au sens de
l’article 10 CRR. En conséquence, elles font l’objet d’une surveillance prudentielle sur base consolidée au niveau
de la Caisse régionale.

Le statut des Caisses Locales contient, quant à lui, un certain nombre de dispositions permettant à la Caisse
régionale l’exercice d’un contrôle effectif sur les Caisses locales. Ces dispositions prévoient :
 l’obligation faite aux Caisses locales de se prêter à tous contrôles et vérifications opérés par le
Commissaire aux Comptes de la Caisse régionale,
 l’obligation pour les Caisses locales de déposer les fonds disponibles à la Caisse régionale,
 l'agrément par la Caisse régionale du Président, du ou des Vice-Présidents de la Caisse locale,
 la transmission à la Caisse régionale, pour approbation, du bilan, du compte de résultat, et du projet de
répartition des excédents annuels, un mois au moins avant la tenue de l’assemblée générale.

L’ensemble de ces prérogatives permet à la Caisse régionale :
 d’exercer un contrôle effectif sur la gestion des Caisses locales qui lui sont affiliées,
 d’assurer la continuité du fonctionnement des Caisses locales en cas de vacance de leur Conseil
d’administration,
 de préserver la cohérence des décisions financières prises par chacune d’elles.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 21 sur 41
6 - INFORMATIONS GENERALES RELATIVES
A LA CAISSE REGIONALE DU NORD EST

6.1 DENOMINATION SOCIALE, SIEGE SOCIAL
Caisse régionale du Nord Est
Société coopérative à capital variable
Siège social de la Caisse régionale : 25, rue Libergier – 51088 REIMS Cedex
394 157 085 RCS REIMS

6.2 FORME JURIDIQUE, DROIT APPLICABLE, DUREE DE VIE, EXERCICE SOCIAL ET SITE INTERNET
La Caisse régionale est une société coopérative à capital variable, régie par les dispositions des articles L.512-20
et suivants du Code monétaire et financier, relatifs au Crédit Agricole, et soumise à la réglementation bancaire
contenue dans les articles L.511-1 et suivants du Code monétaire et financier.

La Caisse régionale du Nord Est a été fondée le 27 Septembre 1993 sous la dénomination "Caisse de Crédit
Agricole Mutuel du Nord Est", entre les Caisses locales du Crédit Agricole Mutuel, les personnes physiques et les
groupements visés aux articles L. 512-20 et suivants du Code monétaire et financier et inscrite sur la liste des
Établissements de Crédit agréés en qualité de banque mutualiste et coopérative avec l’ensemble des Caisses
locales qui lui sont affiliées sur décision du Comité des Établissements de Crédit et des Entreprises
d’Investissement le 26 Mai 1994 (articles L 511-9 et 511-10 du Code monétaire et financier).

Durée : La Caisse régionale a été créée pour une durée de vie illimitée.

Exercice social : L'exercice social est ouvert le 1er janvier et se termine le 31 décembre de chaque année.

Site Internet : www.ca-nord-est.fr

6.3 OBJET SOCIAL
La Caisse régionale exerce toute activité de la compétence d'un établissement de crédit dans le cadre de la
réglementation bancaire et conformément aux dispositions régissant le Crédit Agricole Mutuel.

Les principales activités de la Caisse régionale sont orientées vers sa clientèle : collecte de l’épargne et
distribution des crédits pour les besoins de financement à titre privé (crédits à la consommation, crédits à
l’habitat) ainsi qu’à titre professionnel (crédits de trésorerie et crédits d’équipement).

Elle assure, pour le compte de sa clientèle, les opérations de paiements (chèques, cartes, virements,
prélèvements…).

La Caisse régionale exerce une activité de distribution de contrats d’assurance des biens et de personnes. Elle a,
également, via ses filiales, une activité dans le domaine immobilier (transactions, gestion, commercialisation, …).

Pour son compte propre, la Caisse régionale a une activité de gestion de trésorerie et de placements financiers.




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6.4 ORGANIGRAMME SIMPLIFIE DU GROUPE CREDIT AGRICOLE AU 31/12/2024




1. La Caisse régionale de la Corse, détenue à 99,9% par Crédit Agricole S.A., est actionnaire de SACAM Mutualisation.
2. La Fédération nationale du Crédit Agricole (FNCA) est l’instance de réflexion, d’expression et de représentation des Caisses régionales auprès de
leurs parties prenantes.
3. Non significatif 0,53%, auto-détention intégrant les rachats d’actions de 2024 qui seront annulées en 2025.




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6.5 COMPOSITION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION GENERALE ET DE CONTROLE
6.5.1 COMPOSITION DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION GENERALE AU 27/03/2025

Qualité Nom- prénom Renouvellement du Statuant sur les comptes
mandat lors de l'AG de l'exercice clos
de
Présidente Christine GANDON 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agricultrice
Vice-Présidente Caisse locale Fère
Champenoise Sommesous
Administratrice Crédit Agricole SA
Administratrice CA ITALIA
Administratrice CAMCA Assurance
Administratrice CAMCA Réassurance
Présidente Comité d'Audit - CAMCA
Administratrice CAMCA Mutuelle
Administratrice Comité de surveillance CAMCA
Courtage
Administratrice SAS LRD (Luzerne Recherche
et Développement/actionnaire ARD)
Administratrice Pôle de compétitivité
Industries Agro-Ressources
Membre du Conseil de surveillance CA TITRES
Représentante Conseil de l’Agriculture/CAF
Aisne –Maison de l’Agriculture
Représentante Conseil de l’Agriculture/CAF
Marne –Maison des Agriculteurs
Représentante Fédération Régionale des
coopératives agricoles Grand Est
Administratrice – membre du bureau VIVEA
représentante de la CNMCCA
Gérante EARL Pellot Henrat
Gérante EARL de Montepreux
Co-gérante SC Fathemju
Vice-Président Laurent MANGEART 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur
Président Caisse locale Chaumont-Novion
Porcien
Président CPCL Ardennes
Représentant titulaire Préfecture-Comité
Départemental d'Expertise Agricole Ardennes
Représentant CR Préfecture-Commission
d'Examen Dossiers Producteurs de Lait
Ardennes
Représentant CR titulaire Préfecture-Comité
d'Orientation de l'Installation Ardennes
Représentant Préfecture-Comité Technique
Départemental des Baux Ruraux Ardennes
Représentant titulaire AURECO Ardennes




Crédit Agricole Du Nord Est Page 24 sur 41
Représentant Comité Pilotage Installation -
Chambre d'Agriculture des Ardennes
Représentant Conseil de l'Agriculture
Permanent des Ardennes
Représentant CR Conseil Départemental de
Gérance des GFA Mutuels (Ardennes & Marne)
Représentant VIVEA Grand Est
Représentant VIVEA Ardennes
Gérant EARL MANGEART
Gérant GIE TANAGRA
Président CUMA DE LA ROMAGNE
Vice-Président Thierry JOBERTY 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Viticulteur
Président Caisse locale Brie et Champagne
Administrateur Caisse Locale de
Développement Partagé
Représentant Marne du Comité Technique
SAFER
Représentant CR Conseil de l’agriculture /CAF
Marne, Maison des agriculteurs
Président de la Coopérative vinicole des 3
Côteaux
Membre du comité de gérance GFAM de
Montmirail

Vice-Président Philippe MEURS 2028 31/12/2027
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur – éleveur
Président Caisse locale Fère en Tardenois
Représentant CRMCCA Picardie (Confédération
Régionale de la Mutualité, de la Coopération et
du Crédit Agricole)
Représentant Préfecture-Comité
Départemental d'Expertise Agricole Aisne
Représentant titulaire Préfecture-Commission
Départementale d'Orientation Agricole Aisne
Représentant Préfecture-Comité
Départemental d'Expertise des Calamités
Agricoles Aisne
Représentant Conseil de l'agriculture Française
Aisne, Maison de l'agriculture
Représentant Comité d'Orientation de
l'Installation
Représentant FRSEA Hauts de France
Représentant Fédération Régionale des
Coopératives Agricoles des Hauts de France
Représentant suppléant Chambre Régionale
d'Agriculture des Hauts de France
Représentant CR ADASEA Aisne
Représentant Chambre Départementale
d’Agriculture de l’Aisne
Gérant EARL de l'OURCQ
Gérant EARL MEURS
Gérant SCEA des HUTINS


Crédit Agricole Du Nord Est Page 25 sur 41
Président Comité agricole et viticole Sud de
l’Aisne.
Vice-Président Chambre d'agriculture Aisne
Président Groupement d’employeurs des deux
rivières
Administrateur Anne MATRAT-HOURLIER 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agricultrice-viticultrice
Associée non exploitante EARL MATRAT-
MAILLIARD
Présidente Caisse locale Vertus
Gérante SCEA Du Grand Pré
Co-gérante - SCI MATRAT HOURLIER
Associée non exploitante EARL MATRAT
MAILLIARD
Administrateur Marie-Élisabeth AVET 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agricultrice
Présidente Caisse Locale de Développement
Partagé
Conseillère municipale (second adjoint au
Maire de Bignicourt)
Gérante EARL AVET
Gérante SARL PEVATEAMS
Administrateur Antoine GERBAUX 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Pharmacien
Président Caisse locale urbaine de la Région de
Châlons
Gérant SCI GP Jardins
Gérant SCI CLAIR VERBEAU
Administrateur Benoît ROPERT 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Métier : Vétérinaire
Président Caisse locale Epernay
Administrateur Christel FAILLON 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agricultrice
Présidente Caisse locale Le Chesne
Représentante suppléant Préfecture-Comité
Départemental d'Expertise Agricole Ardennes
Représentante CR Comité Pilotage Installation
6 Chambre d’agriculture des Ardennes
Représentante titulaire Préfecture-Comité
d'Orientation Installation Transmission
Ardennes
Conseillère municipale Commune des Petites
Armoises
Co-gérante GAEC FAILLON ROUSSEAU



Crédit Agricole Du Nord Est Page 26 sur 41
Co-gérante SCI DES MORIZETS
Co-gérante SCI LE MARAIS DE LA BAR
Co-gérante SCI DE L'ARMOISE
Co-gérante SARL LUNA FAILLON
Co-gérante SCI FIDECE
Présidente OGEC St Louis Jeanne d'Arc de
Vouziers
Administrateur Benoît MARX 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur-Viticulteur
Président Caisse locale Ay Champagne
Représentant Préfecture-Commission
Départementale d'Orientation Agricole Marne
Représentant suppléant Préfecture-Comité
Technique Départemental des Baux Ruraux
Marne (viticulture)
Représentant CRMCCA Champagne Ardennes
(Confédération Régionale de la Mutualité, de la
Coopération et du Crédit Agricole)
Représentant Comité Départemental
d’Expertise Agricole Marne
Gérant SCE BENOIT MARX
Président Coopérative viticole SCIV de BOUZY
Président Section Locale du Syndicat Général
des Vignerons de BISSEUIL
Gérant SARL LA VALLEE DE LA CRAYERE
Gérant SCI ALBA
Administrateur François LOURDIN 2026 3112/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Retraité
Président Caisse locale de Sézanne
Représentant CR ACCIR (Association
Champenoise de Coopération Inter-Régionale)
Gérant SC Lourdin-Dromby (holding), elle-
même gérante de la SARL AM Courtage


Administrateur Nathalie DEVILLIERS 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Sophrologue
Présidente Caisse locale Esternay
Représentante titulaire Comité Régional de
Formation et de Promotion sociale
Représentante Gîtes de France Marne
Administrateur Pascal HIRSON 2028 31/12/2027
Fonctions exercées en dehors de la CR
Coordinateur sécurité et protection de la santé
Président Caisse locale Chauny




Crédit Agricole Du Nord Est Page 27 sur 41
Représentant CR AFDI HAUTS DE France
(Agriculteurs Français et Développement
International) Chambre Régionale d’Agriculture
Co-gérant SCI des Ribauds
Co-gérant SCI PAMAPASO
Co-gérant SARL Château du mont de GUNY
Président SAS BAT'Aisne
Administrateur Denis CAILLE 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur
Président Caisse locale Guise-Sains Richaumont
Administrateur Fondation Nord Est
Représentant Comités techniques SAFER Hauts
de France
Représentant Conseil Départemental de
Gérance des GFA Mutuels (Aisne)
Représentant CR ADASEA Aisne
Représentant Comité technique départemental
des Baux Ruraux
Représentant CR SAFER Hauts de France
Conseiller de Région TEREOS (SCA) -Groupe
TEREOS
Membre du bureau CUMA de l'Epinette (Sains
Richaumont)
Gérant SCEA François CAILLE
Gérant SC de la Croisette (Holding)
Administrateur CETA du Nord de l'Aisne
Administrateur Aurélie de BENOIST 2028 31/12/2027
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agricultrice
Présidente de la Caisse Locale de Beaurieux
Représentante CR Centre de Formation
d’Apprentis de la Chambre d’Agriculture Aisne
Représentante Préfecture -Comité
départemental d’expertise Agricole Aisne
Adjointe au maire de Bouconville-Vauclair
Co-gérante SCI A COMPAGNIE
Gérante SCEA de la ferme de la Bôve
Administrateur Benoît DAVE 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur
Gérant EARL DAVE Benoît
Président Commission Innovation Recherche
Développement au sein de la Chambre
Régionale d’Agriculture du Grand Est
Administrateur Joseph LETERME 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur



Crédit Agricole Du Nord Est Page 28 sur 41
Président syndicat Producteurs de lait du
département de l’Aisne (SDPL de l’Aisne)
Administrateur Fédération régionale des
producteurs de lait (FRPL NPA)
Administrateur Fédération nationale des
producteurs de lait (FNPL)
Administrateur Fédération régionale des
exploitants agricole (FRSEA Haut de France)
Co-gérant GAEC DE LAIT’LETTE
Administrateur Laurent MICHE 2026 31/12/2025
Fonctions exercées en dehors de la CR
Agriculteur
Vice-Président Caisse locale Rurale Chalonnais
Gérant SCEA MICHE
Gérant SCEA Giacomelli
Gérant Agratec SARL
Gérant SC MICHE Investissement
Gérant GFA de la Fiducie
Vice-Président FNAMS
Vice-Président LABOSEM
Administrateur Christelle LAURENT 2027 31/12/2026
Fonctions exercées en dehors de la CR
Directrice Générale de la SAS KIEFFER
MENUISERIE
Vice-Présidente de la Caisse locale Reims Rural
Gérante SARL ALISIER
Gérante SARL HORIZON LAURENT
Administrateur Christophe PIGNOLET 2028 31/12/2027
Fonctions exercées en dehors de la CR
Salarié technico-commercial
Président Caisse locale Carignan Pays d’Yvois
Président SAS PIGNOLET ENERGIE

DIRECTEUR GENERAL (PRISE DE FONCTIONS A COMPTER DU 13/05/2019)
LAURE LESME-BERTHOMIEUX

Fonctions exercées en dehors de la CR (au 27/03/2025)
 Présidente du Conseil d’administration COOPERNIC (GIE)
 Membre Commission des Ressources Humaines (Fédération Nationale du Crédit Agricole)
 Membre Commission des Cadres Dirigeants (Fédération Nationale du Crédit Agricole)
 Membre Comité Logement et Territoires (Fédération Nationale du Crédit Agricole)
 Membre Comité Stratégique des Achats (Fédération Nationale du Crédit Agricole)
 Membre du Comité de groupe projet humain (Fédération Nationale du Crédit Agricole)
 Administratrice (PREDICA)
 Présidente (PACIFICA)
 Présidente Crédit Agricole Assurances



Crédit Agricole Du Nord Est Page 29 sur 41
 Administratrice Crédit Agricole Assurances Retraite
 Administratrice – Présidente du Comité d’Audit (Crédit Agricole Assurances)
 Représentant de la Caisse régionale du Nord Est (Présidente) dans la SAS NORD EST EXPANSION
 Représentant de la Caisse régionale du Nord Est (Présidente) dans la SAS NORD EST CAPITAL INVESTISSEMENT
 Représentant de la Caisse régionale du Nord Est (Présidente) dans la société CARVEST
 Représentant de la Caisse régionale du Nord Est (Présidente) dans la société NORD EST START UP


DIRECTEUR GENERAL ADJOINT (PRISE DE FONCTIONS A COMPTER DU 23.03.2020)
ANTHONY LEVER

Fonctions exercées en dehors de la CR (au 27/03/2025)
 Administrateur (I-CASH)
 Représentant de NORD EST EXPANSION (filiale) (Administrateur) dans la société EFFEVENT (SAS)
 Représentant de la Caisse régionale du Nord Est (Gérant) dans la société HINCMAR (SCI)


DIRECTEUR GENERAL ADJOINT (PRISE DE FONCTIONS A COMPTER DU 17/04/2023)
LAURA SHENTON EPOUSE BOUCHILLOU

Fonctions exercées en dehors de la CR (au 27/03/2025)
 Directrice Générale (NORD EST EXPANSION) (SAS)
 Directrice Générale (NORD EST CAPITAL INVESTISSEMENT) (SAS)
 Administratrice (COBALT) (GIE)
 Administratrice (COOPERNIC) (GIE)


6.5.2 COMMISSAIRES AUX COMPTES TITULAIRES
PRICEWATERHOUSECOOPERS Audit
63 rue de Villiers
92200 Neuilly-sur-Seine
Commissaire aux Comptes - Membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre
Représentée par M. Bara NAIJA

Mandat donné par l'Assemblée générale du 28 mars 2024 pour la période s'écoulant jusqu'à l'Assemblée
générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2029.


KPMG S.A.
Tour EQHO
2 avenue Gambetta
92066 Paris la Défense Cedex
Commissaire aux Comptes - Membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre.
Représentée par M. Arnaud BOURDEILLE

Mandat donné par l'Assemblée générale du 28 mars 2024 pour la période s'écoulant jusqu'à l'Assemblée
générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2029.

6.5.3 CONFLITS D'INTERET
À la date du présent prospectus, il n'existe aucun conflit d'intérêt entre les missions exercées par les membres
du Conseil d'administration et la Direction Générale de la Caisse régionale et leurs intérêts privés.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 30 sur 41
Concernant les informations relatives aux parties liées, se reporter au rapport spécial des commissaires aux
comptes sur les conventions réglementées de la Caisse Régionale. Ce rapport est mis en ligne sur le site Internet
de la Caisse Régionale et incorporé par référence : www.ca-nord-est.fr


6.6 INFORMATIONS FINANCIERES ANNUELLES DE LA CAISSE REGIONALE
Informations financières sur les deux derniers exercices clos
Comptes consolidés
BILAN (en milliers d'euros)

31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Total bilan 25 216 705 25 145 304 0,3 %
Fonds propres – part du Groupe 4 168 001 3 861 444 7,9 %
Capital souscrit – part du Groupe 277 185 280 565 (1,2 %)
Ratio de solvabilité global 25,7 % 26,8 % (1,1 point)
Ratio de solvabilité CET 1 24,3 % 24,1 % 0,2 point


COMPTE DE RÉSULTAT (en milliers d'euros)

31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Produit net bancaire 446 720 440 336 1,4 %
Résultat brut d'exploitation 167 461 160 439 4,4 %
Coefficient d’exploitation 62,5 % 63,6 % (1,1 point)

31/12/2024 31/12/2023 Évol. 24/23
Résultat avant impôt 136 170 166 225 (18,1 %)
Impôts sur les bénéfices (7 871) (19 941) (60,5 %)
Résultat net – Part du Groupe 128 299 146 284 (12,3 %)

Au 31 décembre 2024, le résultat brut d’exploitation s’élève à 167,5 millions d’euros et affiche une progression
de 4,4 % avec un Coefficient d’exploitation en baisse de 110 points de base. Toutefois, le coût du risque enregistre
une hausse significative sur l’année 2024 pour s’établir à 31,2 M€ (contre un produit de 5,7 M€ pour 2023). La
charge d’impôt diminue sensiblement et au global, le résultat net - Part du Groupe est en recul de 18,0 millions
d’euros et s’établit à 128,3 millions d’euros.

États financiers et rapports des Commissaires aux comptes
S'agissant des états financiers annuels et consolidés ainsi que des rapports des Commissaires aux comptes liés,
l'investisseur est invité à se reporter aux différents rapports financiers de la Caisse régionale, déposés auprès de
l'Autorité des Marchés Financiers et publiés sur le site Internet de la Caisse régionale : www.ca-nord-est.fr

6.7 INFORMATIONS FINANCIERES HISTORIQUES DE LA CAISSE REGIONALE
S'agissant des états financiers annuels et consolidés ainsi que des rapports des Commissaires aux comptes liés,
les investisseurs sont invités à se reporter aux rapports financiers 2024 et 2023 incorporés par référence et
disponibles sur le site Internet de la Caisse régionale : www.ca-nord-est.fr, dans lesquels figurent :
 Les comptes annuels et consolidés de la Caisse régionale,
 Les rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels et consolidés.

6.8 REGLEMENTATIONS PRUDENTIELLES ET DE RESOLUTION
Concernant la Caisse régionale
Se reporter aux pages 1 à 72 du rapport d’information au titre du Pilier 3 au 31 décembre 2024, incorporé par
référence au présent prospectus, et mis en ligne sur le site internet de la Caisse régionale (www.ca-nord-est.fr).


Crédit Agricole Du Nord Est Page 31 sur 41
Concernant le Groupe Crédit agricole
Se reporter aux pages 66 à 233 du rapport sur les risques – Pilier 3 de Crédit Agricole SA - exercice 2024, incorporé par
référence, déposé auprès de l'AMF et mis en ligne sur son site internet (https://www.credit-agricole.com/).

6.9 ÉVENEMENTS RECENTS
Aucun évènement récent, ni tendance, ni engagement susceptible d'influencer sensiblement les perspectives de
la Caisse régionale ou du Groupe et susceptible d'avoir un impact sur la prise de décision d'investissement n'est
à signaler.

6.10 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGES SIGNIFICATIVES EN COURS
La Caisse régionale du Nord Est ne fait l’objet d’aucune procédure gouvernementale, judiciaire ou d'arbitrage qui
pourrait avoir ou a eu récemment des effets significatifs sur la situation financière ou la rentabilité de la Caisse
régionale et/ou du groupe.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 32 sur 41
7 - INFORMATIONS INCORPOREES PAR REFERENCE

7.1 DOCUMENTS INCORPORES PAR REFERENCE DANS LE PROSPECTUS
Le présent Prospectus devra être lu et interprété conjointement avec les documents cités ci-dessous.

Les investisseurs sont invités à prendre connaissance de ces éléments avant de souscrire des parts sociales de
Caisses locales :
 le Document d'Enregistrement Universel de Crédit Agricole SA, déposé auprès de l'AMF le 24 mars 2025,
sous le numéro D.25-0137 et son amendement A01 n°D. 25-0137, déposé le 31 mars 2025 auprès de
l’AMF,
 le rapport sur les risques – Pilier 3 de Crédit Agricole SA - exercice 2024,
 les rapports financiers relatifs aux exercices 2024 et 2023, publiés sur le site Internet de la Caisse
Régionale et déposés auprès de l'Autorité des Marchés Financiers,
 les rapports spéciaux des commissaires aux comptes relatifs aux exercices 2024 et 2023 sur les
conventions réglementées,
 le rapport d’information au titre du Pilier 3 au 31 décembre 2024 de la Caisse Régionale.




Crédit Agricole Du Nord Est Page 33 sur 41
TABLE DE CORRESPONDANCE
Rubriques de l'annexe I de l'instruction AMF DOC-2019-19 N° des pages des documents incorporés par référence
3 FACTEURS DE RISQUES
3.1 Facteurs de risques liés aux Caisses locales émettrices, à
la Caisse régionale du Nord Est et au Groupe Crédit
Agricole
Facteurs de risques liés à l'activité de la Caisse régionale Pages 28 à 40 du rapport financier 2024
du Nord Est
Facteurs de risques liés au Groupe Crédit Agricole Pages 229 à 244 de l’amendement A01 au Document
d’Enregistrement Universel 2024
6 INFORMATIONS GENERALES RELATIVES A LA CAISSE
REGIONALE DU NORD EST
6.5 Conflits d’intérêts
Rapport Spécial des CAC sur les Conventions Pages 1 à 5 du rapport spécial des Commissaires aux
Réglementées 2023 comptes sur les conventions réglementées 2023
Rapport Spécial des CAC sur les Conventions Pages 1 à 7 du rapport spécial des Commissaires aux
Réglementées 2024 comptes sur les conventions réglementées 2024
6.7 Informations financières sur les deux derniers exercices
clos
Comptes annuels clos le 31/12/2023 Pages 281 à 324 du rapport financier 2023
Comptes consolidés clos le 31/12/2023 Pages 161 à 275 du rapport financier 2023
Comptes annuels clos le 31/12/2024 Pages 191 à 234 du rapport financier 2024
Comptes consolidés clos le 31/12/2024 Pages 73 à 184 du rapport financier 2024
Rapport des CAC sur comptes sociaux au 31/12/2023 Pages 325 à 329 du rapport financier 2023
Rapport des CAC sur comptes consolidés au 31/12/2023 Pages 276 à 280 du rapport financier 2023
Rapport des CAC sur comptes sociaux au 31/12/2024 Pages 235 à 239 du rapport financier 2024
Rapport des CAC sur comptes consolidés au 31/12/2024 Pages 185 à 189 du rapport financier 2024
6.9 Règlementations prudentielles et de résolution
Concernant la Caisse régionale du Nord Est Pages 1 à 72 du rapport d’information au titre du Pilier
3 au 31 décembre 2024
Concernant le Groupe Crédit Agricole Pages 66 à 233 du rapport sur les risques – Pilier 3 de
Crédit Agricole SA - exercice 2024




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8 - RENSEIGNEMENTS GENERAUX SUR LES PARTS SOCIALES EMISES
PAR LES CAISSES LOCALES

8.1 FORME DES PARTS SOCIALES
Les parts sociales sont nominatives. La propriété de ces parts est établie par une inscription en compte ou tout
document détenu par les Caisses locales constatant le nombre de parts souscrites, tenus dans les conditions
réglementaires.

Les parts sociales des Caisses locales sont des parts de capital social au sens de l’article L.512-1 du Code
monétaire et financier. Elles sont représentatives d’une quote-part du capital de la Caisse locale.

Les parts sociales ont actuellement une valeur nominale de 1,50 €.

Toutes les parts sociales émises par les établissements mutualistes sont incluses dans les fonds propres de base
desdits établissements conformément aux dispositions règlementaires applicables 1. 0F




Absence d'éligibilité aux mécanismes de garantie
Les parts sociales ne sont éligibles ni au mécanisme de garantie des titres prévu à l'article L.322-1 du Code
monétaire et financier, ni au mécanisme de la garantie des déposants prévu à l'article L.312-4 du même code car
elles ne constituent pas des fonds remboursables.

8.2 DROITS POLITIQUES ET FINANCIERS
La détention de parts sociales donne le droit de participer à l’assemblée générale et d’être élu administrateur de
la Caisse locale selon le principe démocratique coopératif “ un homme, une voix ”, repris à l’article 4 de la loi
n°47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération.

Tout sociétaire, personne physique ou morale, a droit à une voix quel que soit le nombre de parts qu'il possède.
Chaque personne morale se fait représenter par un mandataire sociétaire ou non à titre individuel de la Caisse
locale.

Tout sociétaire peut se faire représenter par un autre sociétaire porteur d'un mandat écrit et qui, dans ce cas,
dispose, en outre de sa voix personnelle, de la voix de chacun des sociétaires qu'il représente, sans pouvoir
disposer à ce titre de plus de cinq voix, la sienne comprise.

Les parts sociales donnent vocation à un intérêt annuel, fixé par l’Assemblée générale ordinaire annuelle réunie
en vue de l’approbation des comptes du dernier exercice social. Il n'existe toutefois aucune garantie formelle de
rémunération attachée aux parts sociales, puisque le versement de l'intérêt annuel est subordonné à l'existence
d'un résultat distribuable et à une décision de distribution de l'Assemblée générale des sociétaires de la Caisse
locale émettrice.

L'intérêt annuel aux parts sociales dont le taux est fixé chaque année par l'Assemblée générale de la Caisse locale,
est calculé dans la limite d’un plafond, au plus, égal au taux moyen de rendement des obligations des sociétés privées
"TMO", majoré de deux points, fixé par la loi 2016-1691 du 09/12/2016 portant statut de la coopération
(plafonnement des gains). La période de référence utilisée pour le calcul du TMO est de trois années civiles précédant
la date de l'Assemblée générale, et doit être approuvé par la Caisse régionale à laquelle la Caisse locale est affiliée.

Sur l’année civile, l’intérêt est calculé prorata temporis à compter du jour de la souscription et cesse de courir le
jour précédant celui du remboursement des parts. Il sera servi après la tenue de l’Assemblée générale ordinaire.
Sur décision du Conseil d’administration de la Caisse locale, l'Assemblée générale statuant sur les comptes de
l'exercice, a la faculté d'accorder à chaque Sociétaire une option entre la rémunération des parts sociales, soit
sous forme de paiement en parts sociales, soit en numéraire au choix du sociétaire.



1 Cf. notamment l’article 27 du règlement (UE) n°575/2013 du 26 juin 2013.


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Le délai de prescription applicable à l'action en paiement des intérêts afférents aux parts sociales est de 5 ans.

Conformément à l'article 14 de la loi du 10 septembre 1947, "Les coopératives ne peuvent servir à leur capital
qu'un intérêt, déterminé par l'Assemblée générale dans les conditions fixées par les statuts, dont le taux est au
plus égal à la moyenne, sur les trois années civiles précédant la date de l'Assemblée générale, du taux moyen de
rendement des obligations des sociétés privées, majorée de deux points. Ce taux est publié par le ministre chargé
de l'économie dans des conditions fixées par décret."

Pour information, les taux de la rémunération (hors frais et fiscalité) versée aux parts sociales par les Caisses
locales affiliées à la Caisse régionale au cours des 2 derniers exercices ont été les suivants :
 Exercice clos le 31/12/2024 : 2,80 %
 Exercice clos le 31/12/2023 : 3,00 %

Cela signifie que le taux d’intérêt de 2,80 % pour l’exercice clos le 31/12/2024 correspond à l’intérêt versé en
2025 au titre de l’exercice 2024. Cette information est fournie à titre indicatif et ne préjuge pas des
rémunérations futures qui seront décidées par l'Assemblée générale de chacune des Caisses locales.

Il est précisé qu’en application d’éventuelles recommandations de la BCE, le versement effectif de la
rémunération pourrait être réduit, différé ou annulé selon les dispositions que la BCE pourrait adopter.

Par application des principes coopératifs :
 Le sociétaire qui se retire de la Caisse locale a droit au remboursement de ses parts, à la valeur nominale,
augmentée des intérêts échus.

Toutefois, cette faculté de remboursement ne pourrait intervenir s'il avait pour conséquence de réduire le capital
au-dessous :
 Des ¾ du capital le plus élevé atteint depuis la constitution de la Caisse locale,
 Du capital minimum auquel la Caisse locale est astreinte en sa qualité d'établissement de crédit.

Les parts sociales de la Caisse locale ne donnent pas de droit sur l’actif net. En cas de dissolution, avec ou sans
liquidation de la Caisse locale, le partage de l’actif net subsistant après remboursement du nominal des parts est
dévolu par décision de l’Assemblée générale extraordinaire, qui devra être approuvée par Crédit Agricole S.A., à
une œuvre d’intérêt agricole.

8.3 REMBOURSEMENT – MISE EN ŒUVRE
En raison de la variabilité du capital, les parts sociales peuvent faire l’objet d’une demande de remboursement
de la part de leur titulaire. Les conditions dans lesquelles le remboursement des parts sociales est effectué sont
définies ainsi :
 Le remboursement, en cas de démission, d'exclusion, de décès ou de demande de remboursement
partiel des parts sociales, sera opéré sur proposition du Conseil d’administration et devra être approuvé
par l'Assemblée générale suivante ;
 Le remboursement des parts sociales à un sociétaire démissionnaire peut être différé. En effet, il peut
être suspendu jusqu'à l'expiration du délai fixé pour la mise en jeu de la responsabilité du sociétaire,
soit 5 ans à compter de la perte de qualité de société et ce, en application de l'article L.512-26 du Code
monétaire et financier.
 En cas de décès d’un sociétaire, les héritiers désignent l’un d’entre eux pour les représenter, qui devra
être agréé en cette qualité par le Conseil d’administration.

Le capital social de la Caisse locale ne peut être réduit par le remboursement des apports des sociétaires sortants
en-dessous des trois quarts du capital le plus élevé atteint depuis la constitution de la Caisse locale, sauf
autorisation préalable de la Caisse régionale à laquelle elle est affiliée (article 13 de la loi du 10 septembre 1947).




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8.4 NEGOCIABILITE DES PARTS SOCIALES
Les parts sociales sont cessibles avec l’agrément du Conseil d’administration. Le cessionnaire doit être l’une des
personnes physiques ou morales, visées aux articles L.512-22 et R.512-2 à R.512-4 du Code monétaire et
financier.

La Caisse locale, pour toutes les obligations de ses sociétaires vis-à-vis d’elle, a un privilège sur les parts du capital
social qu’ils possèdent.

Ce privilège, institué par l’article L.512-27 du Code monétaire et financier, est un privilège spécial mobilier dont
l’objet est constitué par les parts sociales, et que la Caisse locale peut faire jouer pour garantir toutes les
obligations du sociétaire vis-à-vis d’elle. Il permet à la Caisse locale de ne pas rembourser les parts sociales au
sociétaire tant que celui-ci n’a pas liquidé ses opérations personnelles avec celle-ci, tout au moins dans le délai
maximum de 5 ans qui suit la sortie du sociétariat.

8.5 TRIBUNAUX COMPETENTS EN CAS DE LITIGES
Toutes les contestations qui, pendant la durée de la Caisse locale ou lors de sa liquidation, s’élèveraient soit
entre une Caisse locale et ses sociétaires, soit entre les sociétaires eux-mêmes à propos des affaires sociales,
seront soumises à la juridiction du tribunal du lieu du Siège social de la Caisse régionale à laquelle est affiliée la
Caisse locale émettrice.

8.6 FRAIS
La souscription ou le remboursement des parts sociales ne donne pas lieu à perception de frais par la Caisse
locale. En revanche, toute cession de parts sociales donne lieu à la perception, par le service des impôts, d'un
droit d'enregistrement au taux actuel de 0,1 %.

8.7 FISCALITE
Les investisseurs doivent être conscients qu'ils peuvent être tenus de payer des impôts et autres taxes ou droits selon la
loi ou les pratiques en vigueur, ce qui pourrait entraîner une réduction des montants perçus au titre des parts sociales.
Les investisseurs sont invités à ne pas se fonder uniquement sur les informations fiscales présentées dans le présent
prospectus mais à demander conseil à leur propre conseil fiscal au regard de leur situation personnelle.

Changement législatif (y compris dans la règlementation fiscale)
Les modalités et informations relatives aux parts sociales, décrites dans le présent prospectus, sont fondées sur les lois
en vigueur (y compris fiscales) à la date des présentes. Aucune assurance ne peut être donnée quant aux conséquences
d'une modification de la législation (y compris un changement de la règlementation fiscale) postérieure à la date du
présent prospectus.

Régime fiscal des parts sociales pour les personnes physiques (résidents français)
En l’état actuel de la législation, le régime fiscal applicable est celui résumé dans le point 8.7. L’attention des
sociétaires est cependant attirée sur le fait que ce régime fiscal est susceptible d’être modifié par le législateur.
La situation particulière de chacun doit être étudiée avec son conseiller fiscal habituel.

Intérêts versés aux parts
Malgré leur dénomination légale d’intérêts, les revenus des parts sociales sont assimilables à des dividendes
d’actions françaises et suivent donc le même régime fiscal.

Les intérêts versés aux parts sociales doivent être pris en compte pour la détermination du revenu global du
contribuable et sont imposables dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers au titre de l’année de leur
perception.

Lors de leur versement, ces intérêts sont soumis, en l’état actuel des dispositions fiscales en vigueur en France
au jour du présent prospectus :
 à un prélèvement à titre d’acompte d’impôt sur le revenu égal à 12,8% de leur montant brut. Le


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sociétaire peut demander sous sa responsabilité, en déposant une attestation sur l’honneur auprès de
l’établissement payeur avant le 30 novembre de l’année précédant l’année de perception des revenus,
à être dispensé de ce prélèvement s’il appartient à un foyer fiscal dont le revenu fiscal de référence
mentionné sur le dernier avis d’imposition reçu est inférieur à 50.000 € (contribuables célibataires,
divorcés ou veufs) ou 75.000 € (contribuables soumis à imposition commune) (articles 117 quater et
242 quater du CGI),
 et aux prélèvements sociaux au taux de 17,2 % découpés comme suit :
 la contribution sociale généralisée de 9,2 % (articles L 136-7 et L 136-8 du C.S.S.),
 la contribution pour le remboursement de la dette sociale de 0,5 % (articles 1600-0 H et 1600-0 J
du C.G.I.),
 le prélèvement de solidarité de 7,5 % (article 235 ter du C.G.I.).


Le prélèvement à titre d’acompte de 12,8% sera ensuite imputé sur l’imposition définitive établie en N+1,
concernant les revenus perçus en année N dont les intérêts des parts sociales.
En principe, l’imposition définitive des dividendes est le prélèvement forfaitaire unique au taux forfaitaire de
12,8 %. Cependant, il est possible pour le sociétaire d’opter pour une imposition au barème progressif de l’impôt
sur le revenu. C’est une option globale (valant pour l’ensemble des revenus mobiliers et plus-value de cession
de valeurs mobilières de l’année) formulée par le sociétaire sur sa déclaration de revenus. Dans ce cas, un
abattement de 40% est appliqué sur le montant des intérêts soumis à l’impôt sur le revenu, et une fraction de
la CSG (6,8%) est déductible du revenu imposable à l’impôt sur le revenu au titre de son année de paiement. Il
appartient au sociétaire d’étudier sa situation personnelle afin de décider, seul, de l’intérêt ou non d’opter pour
l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

Régime fiscal des parts sociales pour les personnes physiques (résidents étrangers)
Sous réserve de l'application des conventions internationales qui peuvent prévoir un taux réduit, les intérêts aux
parts sociales, assimilés à des dividendes d’actions françaises, distribués à des personnes physiques non-
résidentes en France sont soumis à une retenue à la source dont le taux est fixé à 12,8 %. Le taux de la retenue
à la source est porté à 75 % pour les intérêts payés hors de France dans un État ou territoire non coopératif
(article 187 CGI).

Cette retenue à la source est liquidée sur le montant brut des revenus mis en paiement (pas d'abattement de 40
%) et elle est libératoire de l'impôt sur le revenu.




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9 - CARACTÉRISTIQUES DES EMISSIONS DE PARTS SOCIALES DES CAISSES
LOCALES

9.1 CADRE DES EMISSIONS
Conformément aux dispositions légales et statutaires de la Caisse régionale du Nord Est, le capital social peut
être augmenté par adjonction de nouveaux membres ou souscription de nouvelles parts sociales effectuée par
les sociétaires à l'échelon de ses Caisses locales.

Toutes les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale émettent des parts sociales.

9.1.1 Désignation des personnes physiques ou morales pouvant souscrire des parts sociales des Caisses locales
Chaque Caisse locale peut admettre comme sociétaires les personnes physiques ou morales visées aux articles
L.512-22 et R.512-2 à R.512-4 du Code monétaire et financier et celles avec qui elle ou la Caisse régionale à
laquelle elle est affiliée, a effectué une des opérations mentionnées aux articles L.311-1, L.311-2, L.511-2 et
L.511-3 du Code monétaire et financier.

9.1.2 But des émissions
Les offres au public de parts sociales émises par les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale s’inscrivent dans
une volonté d’élargir le sociétariat à un plus grand nombre de clients. Cette démarche contribue en outre à
assurer la pérennité du capital social des Caisses locales et, par conséquent, des fonds propres de base de la
Caisse régionale.

La mise en œuvre de ce projet aura subsidiairement pour conséquence la collecte de fonds auprès des
sociétaires. Ces fonds sont destinés à être placés auprès de la Caisse régionale.

En contrepartie de ces apports de fonds, chaque Caisse locale recevra une rémunération versée par la Caisse
régionale. Cette rémunération servira aux Caisses locales à rémunérer les parts sociales qu’elles auront émises
auprès de leurs sociétaires, sous réserve d'une décision de l'Assemblée générale de chaque Caisse locale.

9.1.3 Modalités et délais de délivrance des parts sociales
Les parts sociales sont nominatives. La propriété de ces parts est établie par une inscription en compte ou tout
document détenu par la Caisse locale constatant le nombre de parts souscrites, sous un délai de 2/3 jours
maximum.

Les souscriptions sont matérialisées par la signature d'un bulletin de souscription comportant notamment le
nom, prénom ou dénomination du souscripteur, son adresse, le nombre de parts souscrites, la date et la
signature du souscripteur.

9.1.4 Montants levés au titre de l'année 2024 par toutes les Caisses locales affiliées à la Caisse régionale du Nord Est
Les montants bruts levés au titre de l'année 2024 s'élèvent à 4 356 970,50 euros.

9.1.5 Établissement domiciliataire
Les souscriptions sont reçues aux guichets des agences de la Caisse régionale.

9.2 PRIX ET MONTANT DE SOUSCRIPTION
9.2.1 Prix de souscription
Le prix de souscription de chaque part sociale de Caisse locale est fixé à 1,50 €, correspondant à sa valeur
nominale. Les parts sociales devront être entièrement libérées lors de la souscription.

9.2.2 Montant de souscription




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Le plafond des émissions est fixé à 30 millions d'euros par an, au niveau global pour l'ensemble des Caisses
locales, représentant 20 000 000 parts sociales.

Chaque souscripteur aura la faculté de souscrire :
 au minimum 10 parts sociales (soit 15 €)
 et au maximum 10 000 parts sociales, soit 15 000 €.

Le plafond d'encours est fixé :
 Pour un sociétaire : à 15 000 €, soit 10 000 parts sociales,
 Pour un compte joint : à 30 000 €, soit 20 000 parts sociales.

En cas d'option, par les sociétaires, du paiement des intérêts en parts sociales, ces parts ne sont pas
comptabilisées dans le calcul de ces plafonds d'encours.

9.3 PERIODE DE SOUSCRIPTION
La période de souscription des parts sociales est de 12 mois à compter de la date d'approbation par l'Autorité
des Marchés Financiers. Ce prospectus ayant été approuvé par l'AMF le 04 juillet 2025, la période de souscription
court du 04 juillet 2025 au 03 juillet 2026 inclus.

9.4 DROIT PREFERENTIEL DE SOUSCRIPTION ET DILUTION
Il n’y a pas de droit préférentiel de souscription en raison de la variabilité du capital des Caisses locales et de
l’absence de droits des sociétaires sur leurs réserves. Les émissions n'entraînent ainsi aucune dilution des
sociétaires actuels.




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10 - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
10.1 DISPONIBILITE DES DOCUMENTS DONT CEUX INCORPORES PAR REFERENCE
Document disponible sur le site Internet de Crédit Agricole S.A. : www.credit-agricole.com.
 le Document d'Enregistrement Universel de Crédit Agricole SA, déposé auprès de l'AMF le 24 mars 2025,
sous le numéro D.25-0137 et son amendement A01 n°D. 25-0137, déposé le 31 mars 2025 auprès de
l’AMF,
 le rapport sur les risques – Pilier 3 de Crédit Agricole SA - exercice 2024,

Documents disponibles au siège social de la Caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel du Nord Est :
 une copie du présent prospectus approuvé par l'AMF,
 une copie des statuts de la Caisse régionale.

Documents disponibles sur le site Internet de la Caisse régionale : www.ca-nord-est.fr.
 le présent prospectus approuvé par l'AMF,
 les rapports financiers des exercices 2024 et 2023 de la Caisse régionale,
 les rapports spéciaux des commissaires aux comptes relatifs aux exercices 2024 et 2023 sur les
conventions réglementées,
 le rapport d’information au titre du Pilier 3 au 31 décembre 2024.




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